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會計(jì)人員自查自糾報(bào)告范文（通用18篇）
時(shí)間是悄無聲息的，轉(zhuǎn)眼間，歲月匆匆，一段時(shí)間的的工作告一段落了，過去一段時(shí)間的工作問題，非常值得總結(jié)，這時(shí)候十分有必須要寫一份自查報(bào)告了。那么好的自查報(bào)告是什么樣的呢？下面是小編為大家收集的會計(jì)人員自查自糾報(bào)告范文，僅供參考，希望能夠幫助到大家。
會計(jì)人員自查自糾報(bào)告 1
為強(qiáng)化會計(jì)管理工作，進(jìn)一步提升會計(jì)基礎(chǔ)工作水平，推進(jìn)我局會計(jì)管理工作再上新臺階，根據(jù)XX財(cái)字（20xx）240號《XX縣財(cái)政局關(guān)于開展會計(jì)基礎(chǔ)工作合格單位創(chuàng)建活動(dòng)的通知》精神，依據(jù)《會計(jì)法》、《會計(jì)基礎(chǔ)工作規(guī)范》及《會計(jì)基礎(chǔ)工作規(guī)范化考核實(shí)施細(xì)則》，我們對本單位內(nèi)部會計(jì)基礎(chǔ)工作進(jìn)行了全面深入的自查，現(xiàn)將自查情況報(bào)告如下:
一、工作開展情況
1、縣財(cái)政局動(dòng)員會議召開后，我單位領(lǐng)導(dǎo)高度注視此項(xiàng)工作，立即成立了創(chuàng)建活動(dòng)工作領(lǐng)導(dǎo)小組，積極支持會計(jì)人員依法辦理會計(jì)事項(xiàng)，并以此次活動(dòng)為契機(jī)，進(jìn)一步完善單位內(nèi)部控制和提高財(cái)務(wù)管理水平。
2、組織財(cái)務(wù)人員及相關(guān)業(yè)務(wù)人員認(rèn)真學(xué)習(xí)《中華人民共和國會計(jì)法》《會計(jì)基礎(chǔ)工作規(guī)范》《陜西省會計(jì)管理?xiàng)l例》、《會計(jì)基礎(chǔ)工作規(guī)范》和國家統(tǒng)一會計(jì)制度的規(guī)定以及相關(guān)會計(jì)法律法規(guī)、政策，對自查時(shí)間、方式和方法做了周密安排。
3、領(lǐng)導(dǎo)小組成員根據(jù)XX縣財(cái)政局印發(fā)的《會計(jì)基礎(chǔ)工作規(guī)范化考核實(shí)施細(xì)則》逐條對照檢查，對存在的問題和不足，制訂整改措施，查核相關(guān)文件，抽查記賬憑證、原始單據(jù)以及其他反映基礎(chǔ)工作的憑據(jù)，審核分析自查結(jié)果。
二、自查內(nèi)容
本次自查工作是根據(jù)《中華人民共和國會計(jì)法》、《企業(yè)會計(jì)準(zhǔn)則》《會計(jì)基礎(chǔ)工作規(guī)范》、《會計(jì)電算化管理辦法》、《會計(jì)檔案管理辦法》等相關(guān)規(guī)定，對照《會計(jì)基礎(chǔ)工作規(guī)范化考核實(shí)施細(xì)則》（XX財(cái)字[20xx]241號）、《會計(jì)基礎(chǔ)工作規(guī)范化考核標(biāo)準(zhǔn)》（XX財(cái)字[20xx]242號）結(jié)合公司自身具體情況，對財(cái)務(wù)人員和機(jī)構(gòu)設(shè)置基本情況、會計(jì)核算基礎(chǔ)工作規(guī)范性、資金管理和使用情況、財(cái)務(wù)管理制度建設(shè)和執(zhí)行情況等方面進(jìn)行了自查。
三、自查結(jié)果
(一)財(cái)務(wù)人員和機(jī)構(gòu)設(shè)置基本情況
1、我縣行政、事業(yè)單位均采用財(cái)政集中核算、單位獨(dú)立報(bào)賬制度，按照《中華人民共和國會計(jì)法》《會計(jì)基礎(chǔ)工作規(guī)范》要求和事業(yè)單位《財(cái)務(wù)管理制度》的規(guī)定，設(shè)置會計(jì)機(jī)構(gòu)和會計(jì)人員。
2、單位對財(cái)務(wù)工作負(fù)責(zé)人和會計(jì)機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)人有明確的崗位職責(zé)和考核制度，財(cái)務(wù)工作負(fù)責(zé)人即會計(jì)機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)人為單位直接負(fù)責(zé)人。
3、依據(jù)《會計(jì)基礎(chǔ)工作規(guī)范》要求，根據(jù)會計(jì)業(yè)務(wù)需要設(shè)置會計(jì)工作崗位，配備會計(jì)人員。有明確的崗位職責(zé)和考核制度，崗位設(shè)置符合內(nèi)部牽制要求�，F(xiàn)有財(cái)務(wù)會計(jì)人員具備相關(guān)專業(yè)知識和專業(yè)技能，具備會計(jì)從業(yè)資格。
4、單位《財(cái)務(wù)管理制度》中依據(jù)《會計(jì)基礎(chǔ)工作規(guī)范》要求，對會計(jì)人員的離職交接做了規(guī)定，會計(jì)人員離職交接按制度中的規(guī)定辦理。
5、單位重視會計(jì)人員的專業(yè)培訓(xùn)，鼓勵(lì)會計(jì)人員自行參加各類會計(jì)職稱及執(zhí)業(yè)資格考試，《財(cái)務(wù)管理制度》中明確要求從事財(cái)會工作人員須參加繼續(xù)教育培訓(xùn)。
(二)會計(jì)核算基礎(chǔ)工作規(guī)范性情況
1、會計(jì)記賬憑證編制符合《會計(jì)基礎(chǔ)工作規(guī)范》要求，所附原始憑證的取得、記賬憑證的格式、內(nèi)容、填制方法、票據(jù)簽名、蓋章、審核程序等手續(xù)齊全，字跡工整，摘要清楚，裝訂整齊。
2、會計(jì)業(yè)務(wù)均使用財(cái)務(wù)系統(tǒng)記錄核算，按日打印記賬憑證，按月裝訂記賬憑證。憑證簽章齊全�？傎~、明細(xì)賬按年打印、裝訂。記賬及時(shí)，數(shù)字準(zhǔn)確。賬證、賬賬、賬表、賬實(shí)相符。
3、財(cái)務(wù)會計(jì)報(bào)表能根據(jù)登記完整、核對無誤的會計(jì)賬簿記錄編制，數(shù)字真實(shí)、計(jì)算準(zhǔn)確、內(nèi)容完整、說明清楚、報(bào)送及時(shí)。
4、會計(jì)檔案的'立卷、歸檔、保管、調(diào)閱等符合《會計(jì)檔案管理辦法》的規(guī)定和要求。
(三)資金管理和使用情況
1、能依法建立健全行之有效的內(nèi)部會計(jì)控制制度，并能嚴(yán)格執(zhí)行。資金日常管理由縣核算中心統(tǒng)一核算，資金的使用及撥付實(shí)行分級審批，“雙審雙簽”，付款記賬憑證后根據(jù)業(yè)務(wù)不同附相應(yīng)有效原始單據(jù)或相關(guān)證明。付款通知單全部經(jīng)財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人審批和復(fù)核人簽字或蓋章后給予支付。確保了各項(xiàng)資金的正常、安全、有效使用。
2、資金的支付審批、復(fù)核與執(zhí)行崗位分離;資金的保管、記錄與盤點(diǎn)清查崗位分離;出納人員未兼任稽核、會計(jì)檔案保管、收入、支出、費(fèi)用、債權(quán)債務(wù)賬目的登記工作。
3、單位的一切收支全部納入單位統(tǒng)一賬戶集中核算，銀行賬戶的開設(shè)和管理符合《支付結(jié)算辦法》和《銀行賬戶管理辦法》，專戶專用、�？顚Ｓ�，不存在以個(gè)人名義或其他單位名義開立銀行賬戶的情況。未發(fā)現(xiàn)“小金庫”等賬外賬的現(xiàn)象。
4、單位財(cái)務(wù)印鑒有財(cái)務(wù)專用章、法定代表人私章和財(cái)務(wù)印鑒分開管理，不存在印鑒保管風(fēng)險(xiǎn)。
(四)財(cái)務(wù)管理制度建設(shè)和執(zhí)行情況
1、財(cái)務(wù)管理制度包括:財(cái)務(wù)與基金管理股股長工作職責(zé)，基金會計(jì)、基金出納，經(jīng)費(fèi)會計(jì)、經(jīng)費(fèi)出納崗位職責(zé)、
工作流程等。單位財(cái)務(wù)管理制度成體系且修訂及時(shí)，能真實(shí)地反映單位財(cái)務(wù)狀況;能有效地遵守財(cái)經(jīng)法紀(jì)，保證資金的安全;能促使提高單位財(cái)務(wù)管理水平。
2、財(cái)務(wù)管理制度實(shí)行分級審批。
3、單位已有財(cái)務(wù)管理制度在執(zhí)行中不存在問題。四、今后努力方向
在以后的工作中，財(cái)務(wù)人員要進(jìn)一步加強(qiáng)會計(jì)基礎(chǔ)知識學(xué)習(xí)，不斷提高業(yè)務(wù)工作能力，強(qiáng)化財(cái)務(wù)監(jiān)督的作用。加強(qiáng)法制宣傳教育，強(qiáng)化法制觀念，提高法律意識。、堅(jiān)持按財(cái)務(wù)法制法規(guī)辦事，堅(jiān)決制止一切違法亂紀(jì)行為，保證財(cái)務(wù)監(jiān)督有效地發(fā)揮作用。
通過此次自查活動(dòng)，加強(qiáng)了財(cái)務(wù)會計(jì)人員對財(cái)務(wù)會計(jì)基礎(chǔ)工作的認(rèn)識、提高了財(cái)務(wù)人員基本素質(zhì)和財(cái)務(wù)信息系統(tǒng)的效率和安全性，從而進(jìn)一步提升了單位整體財(cái)務(wù)管理水平。接下來，我們將針對自查工作發(fā)現(xiàn)的問題，按照擬訂的整改措施，逐一落實(shí)，形成促進(jìn)財(cái)務(wù)會計(jì)基礎(chǔ)工作規(guī)范開展的長效機(jī)制，持續(xù)提高規(guī)范運(yùn)作意識和管理水平。
會計(jì)人員自查自糾報(bào)告 2
根據(jù)縣財(cái)政局《關(guān)于在全縣深入開展會計(jì)基礎(chǔ)工作規(guī)范化創(chuàng)建活動(dòng)的通知》要求，我局領(lǐng)導(dǎo)高度重視，組織專門班子，依據(jù)會計(jì)基礎(chǔ)工作規(guī)范化的標(biāo)準(zhǔn)要求，對全系統(tǒng)的財(cái)務(wù)會計(jì)基礎(chǔ)工作進(jìn)行了全面自查，進(jìn)一步提升了財(cái)務(wù)會計(jì)工作規(guī)范運(yùn)作水平，現(xiàn)將自查情況報(bào)告如下：
一、高度重視，工作安排全面。
縣財(cái)政局《關(guān)于在全縣深入開展會計(jì)基礎(chǔ)工作規(guī)范化創(chuàng)建活動(dòng)的通知》下發(fā)以后，我局領(lǐng)導(dǎo)高度重視，專門召開了局屬單位領(lǐng)導(dǎo)和財(cái)務(wù)人員會議，就此項(xiàng)工作做了專題安排，要求各單位要成立領(lǐng)導(dǎo)機(jī)構(gòu)，確定專人認(rèn)真開展創(chuàng)建工作。同時(shí)組織全體領(lǐng)導(dǎo)和會計(jì)人員認(rèn)真學(xué)習(xí)《會計(jì)法》、《會計(jì)基礎(chǔ)工作規(guī)范》、《會計(jì)檔案管理辦法》等有關(guān)法律法規(guī)，使全體領(lǐng)導(dǎo)和會計(jì)人員進(jìn)一步增強(qiáng)了對會計(jì)基礎(chǔ)工作規(guī)范化的了解，并能夠高度重視，積極參與自查整改，切實(shí)做好全系統(tǒng)財(cái)務(wù)管理的各項(xiàng)工作，共同促進(jìn)全系統(tǒng)的會計(jì)基礎(chǔ)規(guī)范化建設(shè)工作。
二、嚴(yán)格標(biāo)準(zhǔn)，工作扎實(shí)開展。
按照《中華人民共和國會計(jì)法》、《陜西省會計(jì)管理?xiàng)l例》、《會計(jì)基礎(chǔ)工作規(guī)范》、《會計(jì)基礎(chǔ)工作規(guī)范化考核標(biāo)準(zhǔn)》等文件要求，我局及局屬各單位認(rèn)真細(xì)致的從會計(jì)機(jī)構(gòu)設(shè)置和會計(jì)人員任用、會計(jì)核算、會計(jì)監(jiān)督、制度體系、會計(jì)電算化實(shí)施情況等進(jìn)行了全面細(xì)致的自查：
1、各單位都能依法設(shè)置會計(jì)機(jī)構(gòu)、配備會計(jì)人員，并組織會計(jì)人員按時(shí)參加繼續(xù)教育學(xué)習(xí)。局屬各單位都能按規(guī)定配備財(cái)務(wù)人員，核算中心納管單位設(shè)報(bào)賬聯(lián)絡(luò)員一名，核算中心未納管的單位設(shè)會計(jì)一名，出納一名，各單位主要領(lǐng)導(dǎo)為財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人。出納、會計(jì)分工清楚，職責(zé)明確。財(cái)務(wù)人員變動(dòng)移交手續(xù)健全。
2、各單位能依法建賬，嚴(yán)格按照《會計(jì)法》和《會計(jì)基礎(chǔ)工作規(guī)范》的`要求和國家統(tǒng)一規(guī)定設(shè)置會計(jì)科目，開展會計(jì)工作，會計(jì)政策運(yùn)用準(zhǔn)確。
3、原始憑證的格式正確、內(nèi)容完整、要素齊全，填制方法、審核程序等符合會計(jì)制度要求；記賬憑證內(nèi)容、填制方法、所附原始憑證、更正錯(cuò)誤方法等符合會計(jì)制度要求，是經(jīng)有關(guān)責(zé)任人簽章，字跡清楚，裝訂整齊。
4、各單位都能按規(guī)定設(shè)置總賬、明細(xì)賬、日記賬和備查賬，賬薄啟用規(guī)范，賬薄登記字跡清楚、要素齊全、摘要明確，結(jié)賬、錯(cuò)誤更正方法都符合會計(jì)制度的規(guī)定。能做到賬證、賬賬、賬實(shí)相符，現(xiàn)金和銀行日記賬按日逐筆順序登記，結(jié)出余額，銀行存款與銀行對賬單及時(shí)核對。
5、財(cái)務(wù)人員能按時(shí)、按照規(guī)定編制財(cái)務(wù)報(bào)表，財(cái)務(wù)報(bào)表數(shù)字真實(shí)、計(jì)算準(zhǔn)確、內(nèi)容完整、說明清楚、報(bào)送及時(shí)。
6、會計(jì)檔案管理人員對會計(jì)憑證、會計(jì)賬簿、會計(jì)報(bào)表和其他會計(jì)資料都能按照國家規(guī)定定期整理歸檔，妥善保管，會計(jì)檔案的調(diào)閱、復(fù)制及時(shí)登記，會計(jì)檔案的銷毀符合規(guī)定手續(xù)。
7、各單位內(nèi)部控制機(jī)制已經(jīng)建立，內(nèi)部審計(jì)制度健全，會計(jì)出納分設(shè)，印鑒分管，按時(shí)按要求進(jìn)行財(cái)產(chǎn)清查，財(cái)產(chǎn)清查的范圍、組織程序明確。
8、內(nèi)部會計(jì)制度健全，執(zhí)行到位。貨幣資金業(yè)務(wù)辦理，支票管理，發(fā)票領(lǐng)用、繳存、銷毀等符合內(nèi)控制度要求，資產(chǎn)配置、處置符合國有資產(chǎn)管理辦法。
9、建立會計(jì)電算化各項(xiàng)管理制度，配備會計(jì)核算專用計(jì)算機(jī)，按規(guī)定設(shè)置操作權(quán)限和密碼，打印、裝訂賬薄、憑證，會計(jì)電算化工作符合規(guī)范的要求。
三、查漏補(bǔ)缺，確保自查成效
通過自查，我系統(tǒng)財(cái)務(wù)會計(jì)基礎(chǔ)工作總的.情況是好的，各單位都能嚴(yán)格遵守《會計(jì)法》，會計(jì)基礎(chǔ)工作比較規(guī)范，但與會計(jì)基礎(chǔ)工作考核標(biāo)準(zhǔn)相比，還有一定的差距，主要存在以下不足和問題：
1、部分單位會計(jì)人員無會計(jì)從業(yè)資格證書。
2、個(gè)別記賬憑證的空行未注銷。
3、內(nèi)部會計(jì)制度有待進(jìn)一步健全和完善；
4、對財(cái)務(wù)人員的業(yè)務(wù)培訓(xùn)和繼續(xù)教育學(xué)習(xí)還有待進(jìn)一步加強(qiáng)。
針對自查中發(fā)現(xiàn)的問題，我們堅(jiān)持標(biāo)本兼治的原則，采取有效措施，靠實(shí)整改責(zé)任，逐條逐項(xiàng)進(jìn)行了認(rèn)真的整改:
一是督促無證人員積極參加會計(jì)從業(yè)資格證培訓(xùn)考試，力爭全系統(tǒng)財(cái)務(wù)人員都持證上崗；
二是對記賬憑證空行未按規(guī)定注銷的，逐憑證整改完善，確保每一張記賬憑證都符合規(guī)定。
三是舉辦財(cái)務(wù)人員培訓(xùn)會，加強(qiáng)對財(cái)務(wù)人員的業(yè)務(wù)培訓(xùn)，提高財(cái)務(wù)人員的綜合素質(zhì)和適應(yīng)新形勢發(fā)展的能力，全面提升財(cái)會隊(duì)伍素質(zhì)。
四是進(jìn)一步健全和完善內(nèi)部會計(jì)制度，建立會計(jì)基礎(chǔ)工作規(guī)范化管理的長效機(jī)制，使全系統(tǒng)財(cái)務(wù)工作的整體水平進(jìn)一步提高。
會計(jì)人員自查自糾報(bào)告 3
為貫徹落實(shí)《會計(jì)法》，加強(qiáng)會計(jì)基礎(chǔ)工作，規(guī)范會計(jì)行為，根據(jù)《關(guān)于開展會計(jì)基礎(chǔ)工作檢查的通知》的要求，本公司認(rèn)真進(jìn)行了會計(jì)基礎(chǔ)工作自查。
自查內(nèi)容、發(fā)現(xiàn)問題及整改措施
本公司組織會計(jì)人員研讀《會計(jì)法》、《會計(jì)基礎(chǔ)工作規(guī)范》、《會計(jì)基礎(chǔ)工作規(guī)范化管理辦法》、《會計(jì)檔案管理辦法》《會計(jì)電算化管理辦法》及《會計(jì)電算化工作規(guī)范》等財(cái)經(jīng)法律法規(guī)和《差旅費(fèi)支出管理辦法》、《工作人員借用公款管理辦法》等財(cái)務(wù)管理制度，認(rèn)真領(lǐng)會《關(guān)于開展會計(jì)基礎(chǔ)工作檢查的通知》精神，根據(jù)《河南省會計(jì)基礎(chǔ)工作量化測評表》列示的要求，與本公司實(shí)際情況逐條對照，認(rèn)真全面地進(jìn)行自查，并對自查發(fā)現(xiàn)的問題，分析原因，采取整改措施。
1、會計(jì)基礎(chǔ)部分
1.1、按照《會計(jì)法》規(guī)定設(shè)置會計(jì)機(jī)構(gòu)，配備會計(jì)人員的情況。 設(shè)財(cái)務(wù)科。負(fù)責(zé)人高級會計(jì)師，具備《會計(jì)法》第三十八條任職資格.本公司安排了會計(jì)人員2人均有會計(jì)證。 未發(fā)現(xiàn)不規(guī)范事項(xiàng)。
1.2、設(shè)置會計(jì)工作崗位，明確各崗位職責(zé)情況；會計(jì)人員按規(guī)定完成繼續(xù)教育學(xué)時(shí)情況本公司設(shè)有會計(jì)崗和出納崗，崗位設(shè)置合理，符合內(nèi)部牽制要求。出納人員未兼管稽核、會計(jì)檔案保管和收入、費(fèi)用、債權(quán)債務(wù)賬目登記工作。預(yù)留銀行印簽章由會計(jì)和出納分管：
財(cái)務(wù)專用章由會計(jì)崗人員保管，本公司法人名章由出納崗人員保管。所有會計(jì)人員按規(guī)定完成了每年度的會計(jì)繼續(xù)教育。未發(fā)現(xiàn)不規(guī)范事項(xiàng)。
1.3、任用會計(jì)人員實(shí)行回避制情況計(jì)財(cái)科科長同公司主要領(lǐng)導(dǎo)沒有親屬關(guān)系。計(jì)財(cái)科出納和計(jì)財(cái)科科長沒有親屬關(guān)系。 發(fā)現(xiàn)的問題：沒有實(shí)行定期輪崗。 擬采取的整改建議：執(zhí)行崗位定期輪換制度。
1.4、會計(jì)工作交接合規(guī)情況會計(jì)人員離職(包括臨時(shí)離職)按規(guī)定辦理交接手續(xù)，移交手續(xù)齊全，接替人員沒有違反規(guī)定另立新賬的。未發(fā)現(xiàn)不規(guī)范事項(xiàng)。
1.5、會計(jì)檔案管理情況會計(jì)憑證、會計(jì)賬簿、會計(jì)報(bào)表和其他會計(jì)資料能夠按規(guī)定進(jìn)行定期收集、整理、立卷、歸檔。會計(jì)電算化資料按規(guī)定保存打印出的紙質(zhì)會計(jì)檔案。本公司會計(jì)電算化使用的是金蝶軟件，憑證隨做隨打印，賬簿每年打印一次。會計(jì)檔案按年度，分類別存放在不同的`文件柜當(dāng)中，暫保存2年后移交檔案室。調(diào)閱會計(jì)檔案辦理審批手續(xù)并登記。未發(fā)生過銷毀會計(jì)檔案事件。未發(fā)現(xiàn)不規(guī)范事項(xiàng)。
2、會計(jì)核算
2.1、執(zhí)行會計(jì)制度情況 本公司是按照《小企業(yè)會計(jì)制度》進(jìn)行會計(jì)核算.未發(fā)現(xiàn)不規(guī)范事項(xiàng)。
2.2、會計(jì)憑證的格式、內(nèi)容、填制方法、審核程序符合會計(jì)制度要求原始憑證的格式、內(nèi)容、填制方法、審核程序等符合國家統(tǒng)一會計(jì)制度的規(guī)定。記賬憑證的內(nèi)容、填制方法、所附原始憑證以及更正錯(cuò)誤憑證方法等符合國家統(tǒng)一會計(jì)制度的規(guī)定，摘要清楚，裝訂整齊。記賬憑證在記賬前經(jīng)過審核簽章，審核人和填制記賬憑證人不是同一人。沒有發(fā)生過偽造、變造會計(jì)憑證行為。發(fā)現(xiàn)的問題是：
有的記賬憑證上的部分簽章不全：核準(zhǔn)人，過賬人等處空白，制單人處只有打印的姓名，沒有蓋本人的名章。采取的整改措施，補(bǔ)全簽章。以后記賬憑證打印好責(zé)任人就要蓋好各自的名章。
2.3、賬簿的設(shè)置、啟用、登記、結(jié)賬、錯(cuò)誤更正方法合規(guī)的情況 根據(jù)有關(guān)法律和《小企業(yè)會計(jì)制度》的規(guī)定設(shè)置了總賬、明細(xì)賬、日記和其他鋪助性賬簿，認(rèn)真進(jìn)行會計(jì)核算。記賬及時(shí)，關(guān)系對應(yīng)，數(shù)字準(zhǔn)確。賬賬相符、賬證相符、賬實(shí)相符。現(xiàn)金和銀行日記賬按日逐筆順序登記，結(jié)出余額。銀行存款賬與銀行對賬單及時(shí)核對、經(jīng)調(diào)整無誤。單位實(shí)行會計(jì)電算化，采用財(cái)務(wù)軟件，會計(jì)賬薄每年打印一次，按賬戶順序編號和編寫頁碼連續(xù)編號，內(nèi)容完整，美觀整潔。每月底結(jié)賬，沒有發(fā)生過提前或延后結(jié)賬的現(xiàn)象。發(fā)現(xiàn)的問題是： 打印裝訂好的賬簿啟用表未加蓋名章和單位公章，采取的整改措施，補(bǔ)蓋名章和單位公章。
雖然銀行存款賬與銀行對賬單及時(shí)核對、經(jīng)調(diào)整無誤，但是沒有對賬時(shí)沒有編制銀行存款調(diào)節(jié)表，采取的整改措施，補(bǔ)編銀行存款調(diào)節(jié)表并保存好。
2.4、會計(jì)科目設(shè)置、核算規(guī)定執(zhí)行和會計(jì)報(bào)表合規(guī)、合法、準(zhǔn)確真實(shí)的情況按《小企業(yè)會計(jì)制度》規(guī)定設(shè)置會計(jì)科目的，進(jìn)行會計(jì)核算，以權(quán)責(zé)發(fā)生制為基礎(chǔ)，以實(shí)際發(fā)生的交易或事項(xiàng)為依據(jù)，如實(shí)反映其財(cái)務(wù)狀況和經(jīng)營成果。企業(yè)的各項(xiàng)資產(chǎn)在取得時(shí)，按照實(shí)際成本計(jì)量。企業(yè)收入與其成本、費(fèi)用相互配比，同一會計(jì)期間內(nèi)的各項(xiàng)收入與其相關(guān)的成本、費(fèi)用，在同一會計(jì)期間內(nèi)確認(rèn).會計(jì)政策的選擇和處理方法符合法律法規(guī)及現(xiàn)行預(yù)算管理及財(cái)務(wù)管理規(guī)定。會計(jì)報(bào)表編制與報(bào)送及時(shí)，數(shù)據(jù)真實(shí)合法、完整準(zhǔn)確，表內(nèi)和表表勾稽關(guān)系一致的。
3、會計(jì)監(jiān)督
3.1、會計(jì)機(jī)構(gòu)、會計(jì)人員對不真實(shí)、不合法的原始憑證和違反國家統(tǒng)一的財(cái)政、財(cái)務(wù)、會計(jì)制度的經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)事項(xiàng)按照《會計(jì)法》規(guī)定進(jìn)行監(jiān)督的情況 單位負(fù)責(zé)人沒有授意、指使、強(qiáng)令會計(jì)機(jī)構(gòu)、會計(jì)人員違規(guī)辦理會計(jì)事項(xiàng)，沒有打擊報(bào)復(fù)會計(jì)人員現(xiàn)象會計(jì)機(jī)構(gòu)和會計(jì)人員發(fā)現(xiàn)賬實(shí)不符，按國家規(guī)定有權(quán)自行處理的，應(yīng)當(dāng)及時(shí)處理；無權(quán)處理的，應(yīng)當(dāng)立即向單位負(fù)責(zé)人報(bào)告，請求查明原因，作出處理。 對審批手續(xù)不全的財(cái)務(wù)收支予退回要求更正的，對違反規(guī)定不納入單位統(tǒng)一會計(jì)核算的財(cái)務(wù)收支或違反單位內(nèi)部財(cái)會管理制度的經(jīng)濟(jì)行為，予制止和糾正的；制止和糾正無效的向單位負(fù)責(zé)人報(bào)告。未發(fā)現(xiàn)不規(guī)范事項(xiàng)。
3.2、建立并執(zhí)行內(nèi)部控制制度情況制定了完善的財(cái)務(wù)管理制度，建立了會計(jì)電算化管理制度，建立會計(jì)人員崗位責(zé)任制，對會計(jì)人員進(jìn)行科學(xué)的分工，使之形成相互分離和制約的關(guān)系。貨幣資金收支和保管業(yè)務(wù)建立嚴(yán)格的授權(quán)批準(zhǔn)制度。現(xiàn)金保險(xiǎn)柜由出納專人保管鑰匙和密碼。有價(jià)證券由出納保管，并進(jìn)行登記。空白支票由出納保管的，建立了登記、領(lǐng)用、簽發(fā)制度。 根據(jù)《現(xiàn)金管理暫行條例》的規(guī)定現(xiàn)金開支范圍使用現(xiàn)金，不屬于現(xiàn)金開支范圍的收支結(jié)算通過銀行轉(zhuǎn)賬辦理。
發(fā)票、收據(jù)有領(lǐng)、用、存、繳銷制度。發(fā)現(xiàn)的問題是：現(xiàn)金賬存在坐收坐支現(xiàn)象。有些現(xiàn)金收入沒有交存銀行而報(bào)銷支出。按規(guī)定現(xiàn)金收入應(yīng)交存銀行，用現(xiàn)金再從銀行以現(xiàn)金支票取出。擬采取的整改建議：說明坐支現(xiàn)象，以后盡量避免。除此以外未發(fā)現(xiàn)其他不規(guī)范事項(xiàng)。
3.33、接受外部監(jiān)督的情況本公司自覺地接受財(cái)政、稅務(wù)、工商等國家機(jī)關(guān)的監(jiān)督，及時(shí)納篇二：企業(yè)財(cái)務(wù)自查報(bào)告
會計(jì)人員自查自糾報(bào)告 4
根據(jù)《昆明市財(cái)政局昆明市農(nóng)業(yè)局關(guān)于組織開展全市村級會計(jì)委托代理服務(wù)工作檢查的通知》（昆財(cái)會〔20xx〕1號）通知要求，我縣紀(jì)委、財(cái)政局、農(nóng)林局分別于12月3日－16日及20xx年3月5日-17日開展了兩次自檢自查工作，現(xiàn)將相關(guān)檢查情況報(bào)告如下：
一、基本情況
我縣轄6個(gè)鄉(xiāng)鎮(zhèn)、73個(gè)村委會、666個(gè)村民小組。截止6月30日，全縣村組集體經(jīng)濟(jì)組織資金達(dá)到3125萬元，有集體資金的村委會73個(gè)，占全部村委會的100％；有集體資金的村民小組有503個(gè)，占全部村民小組數(shù)的75.5％，沒有集體資金的163個(gè)，占24.5％。今年，按照省、市文件精神，我縣及時(shí)制定并下發(fā)了《縣人民政府關(guān)于全面推行村級會計(jì)委托代理服務(wù)工作實(shí)施意見》，各鄉(xiāng)鎮(zhèn)在原村組帳鄉(xiāng)代管的基礎(chǔ)上，結(jié)合各鄉(xiāng)鎮(zhèn)的實(shí)際情況，認(rèn)真宣傳貫徹省、市文件精神，扎實(shí)工作，村級會計(jì)委托代理服務(wù)工作有序進(jìn)行。目前，6個(gè)鄉(xiāng)鎮(zhèn)均成立了“村級會計(jì)委托代理服務(wù)中心”，73個(gè)村委會，已100％實(shí)現(xiàn)了村級會計(jì)委托代理，666個(gè)村民小組，有661個(gè)實(shí)行了委托代理服務(wù)，但全部是手工記帳。代理資產(chǎn)總額8394萬元，其中：貨幣資金5339萬元。
二、自檢自查情況
�。ㄒ唬┩菩写寮墪�(jì)委托代理服務(wù)工作組織機(jī)構(gòu)落實(shí)情況。
縣委、縣政府非常重視此項(xiàng)工作，根據(jù)《昆明市人民政府辦公廳關(guān)于貫徹云南省全面推進(jìn)村級會計(jì)委托代理服務(wù)工作的實(shí)施意見》（昆政辦〔〕24號）文件精神，并結(jié)合我縣實(shí)際，縣人民政府研究下發(fā)了《縣人民政府關(guān)于印發(fā)縣關(guān)于全面推行村級會計(jì)委托代理服務(wù)工作的實(shí)施意見的通知》（富政通〔〕35號），在全縣開展了村級會計(jì)委托代理服務(wù)工作。縣政府成立了縣村級會計(jì)委托代理服務(wù)工作領(lǐng)導(dǎo)小組，由分管農(nóng)業(yè)的副縣長任組長，縣農(nóng)林局、財(cái)政局主要領(lǐng)導(dǎo)任副組長，成員由縣民政局、國土管理局、廣電局、審計(jì)局、社保局等部門分管領(lǐng)導(dǎo)組成，領(lǐng)導(dǎo)小組設(shè)辦公室在農(nóng)林局，由農(nóng)林局局長任辦公室主任，業(yè)務(wù)由農(nóng)經(jīng)管理站具體負(fù)責(zé)指導(dǎo)。把推行村級會計(jì)委托代理服務(wù)工作列入重要議事日程，切實(shí)加強(qiáng)組織領(lǐng)導(dǎo)，落實(shí)責(zé)任，強(qiáng)化措施，建立健全農(nóng)村財(cái)務(wù)管理長效機(jī)制，切實(shí)保障農(nóng)民的合法權(quán)益。
(二)鄉(xiāng)鎮(zhèn)成立村級會計(jì)委托代理服務(wù)機(jī)構(gòu)及工作的開展情況。
一是各鄉(xiāng)鎮(zhèn)都成立了相應(yīng)的領(lǐng)導(dǎo)小組及辦公室，成立了“村級會計(jì)委托代理服務(wù)中心”。在鄉(xiāng)鎮(zhèn)農(nóng)經(jīng)管理站加掛“村級會計(jì)委托代理服務(wù)中心”牌子，啟用了新印章。同時(shí)，抽調(diào)各鄉(xiāng)鎮(zhèn)相關(guān)部門有業(yè)務(wù)基礎(chǔ)的工作人員來擔(dān)任村級會計(jì)委托代理服務(wù)工作。
二是縣及各鄉(xiāng)鎮(zhèn)都力所能及的安排了一定的工作經(jīng)費(fèi)（其中縣級安排了培訓(xùn)經(jīng)費(fèi)1萬元，每個(gè)鄉(xiāng)鎮(zhèn)安排了3000-5000元），確保了此項(xiàng)工作的順利開展。
三是積極宣傳，召開了動(dòng)員大會，認(rèn)真開展培訓(xùn)�？h、鄉(xiāng)兩級采取多種途徑開展了業(yè)務(wù)培訓(xùn)，到目前為止已對各層次的業(yè)務(wù)人培訓(xùn)了11期534人次。其中：縣級集中培訓(xùn)了4期，309人次。于7月29日和9月3—5日縣農(nóng)林局、財(cái)政局兩部門聯(lián)合對全縣7個(gè)鄉(xiāng)鎮(zhèn)的村級會計(jì)委托代理服務(wù)中心人員和73個(gè)村委會的財(cái)務(wù)報(bào)員，共計(jì)101人，進(jìn)行了四天的村級會計(jì)委托代理業(yè)務(wù)知識培訓(xùn)。培訓(xùn)會上，采取分科分段培訓(xùn)的方式，主要講解了《會計(jì)基礎(chǔ)》、《財(cái)經(jīng)法規(guī)與會計(jì)職業(yè)道德》、《村集體經(jīng)濟(jì)組織會計(jì)制度》及相關(guān)的法律法規(guī)等業(yè)務(wù)知識進(jìn)行了培訓(xùn)，并印制了各相關(guān)業(yè)務(wù)知識資料180冊。針對村級會計(jì)委托代理工作的實(shí)際，重點(diǎn)講解了村集體經(jīng)濟(jì)組織會計(jì)核算工作實(shí)際操作中用到的業(yè)務(wù)知識。在培訓(xùn)會上，各中心主任還相互交流了當(dāng)前村級會計(jì)委托代理服務(wù)工作開展的情況、存在的問題和下步工作打算。縣財(cái)政、農(nóng)業(yè)部門領(lǐng)導(dǎo)分別對當(dāng)前需要統(tǒng)一明確的問題進(jìn)行了統(tǒng)一安排部署，對下步工作的開展提出了具體要求。
各鄉(xiāng)鎮(zhèn)已分別對所轄村委會的領(lǐng)導(dǎo)及報(bào)帳員進(jìn)行相關(guān)政策、法律法規(guī)及村級會計(jì)委托代理服務(wù)工作的緊迫性、重要性進(jìn)行講解宣傳。共培訓(xùn)了7期，234人。
通過狠抓業(yè)務(wù)培訓(xùn)，使各鄉(xiāng)鎮(zhèn)村級會計(jì)委托代理服務(wù)中心人員、村委會干部及村民理財(cái)小組人員明確了實(shí)施村級會計(jì)委托代理服務(wù)的重要意義，掌握了村集體經(jīng)濟(jì)組織會計(jì)核算的方法、步驟和操作規(guī)程，學(xué)習(xí)了會計(jì)基礎(chǔ)知識、財(cái)經(jīng)法規(guī)和會計(jì)職業(yè)道德等知識，提高了業(yè)務(wù)素質(zhì)，明確了各自的工作職責(zé)，進(jìn)一步增強(qiáng)了責(zé)任心，對更好地服務(wù)基層農(nóng)民群眾、搞好村級會計(jì)核算和村務(wù)公開、提高財(cái)務(wù)工作質(zhì)量，促進(jìn)我縣村級會計(jì)委托代理服務(wù)工作的順利開展奠定了堅(jiān)實(shí)的基礎(chǔ)，培訓(xùn)工作取得了明顯的.效果。
�。ㄈ┼l(xiāng)鎮(zhèn)村級會計(jì)委托代理服務(wù)工作機(jī)構(gòu)和制度建設(shè)情況
為確保級級會計(jì)委托代理工作實(shí)現(xiàn)規(guī)范化、制度化，縣財(cái)政局、農(nóng)業(yè)局共同研究制定了《村級會計(jì)工作紀(jì)律》、《農(nóng)村財(cái)務(wù)處理流程》、《村級會計(jì)委托代理服務(wù)機(jī)構(gòu)工作職責(zé)》等制度，并由縣級統(tǒng)一制作發(fā)給各鄉(xiāng)鎮(zhèn)代理中心張貼上墻，要求嚴(yán)格按照制度實(shí)施代理服務(wù)。各鄉(xiāng)鎮(zhèn)集合實(shí)際建立和完善了各項(xiàng)財(cái)務(wù)制度,如：財(cái)務(wù)公開制度、民主理財(cái)制度、借款管理、資金管理制度、檔案管理制度等。全縣73個(gè)村委會、666個(gè)村民小組都簽訂了委托代理協(xié)議，其中：73個(gè)村委會和661個(gè)村民小組進(jìn)行了清理移交，實(shí)現(xiàn)會計(jì)委托代理，完成了我縣的村級會計(jì)委托代理服務(wù)工作�，F(xiàn)在各鄉(xiāng)鎮(zhèn)村級會計(jì)委托代理服務(wù)中心運(yùn)轉(zhuǎn)基本正常，逐步走上了制度化和規(guī)范化的軌道。
�。ㄋ模╅_展村級會計(jì)委托代理服務(wù)工作的實(shí)際效果
幾年來我縣在村組帳鄉(xiāng)代管的基礎(chǔ)上實(shí)行了“村級會計(jì)委托代理服務(wù)工作”，村財(cái)務(wù)機(jī)構(gòu)數(shù)從代理前的73個(gè)，減少到6個(gè)；財(cái)務(wù)人員從738個(gè)，減少到26個(gè)；代管資金總額從2865萬元，增加到5339萬元，增加2474萬元，增長了86％；農(nóng)村財(cái)務(wù)問題信訪、上訪件數(shù)從3件降為0件。通過村情簡報(bào)，及時(shí)將村組的財(cái)務(wù)向群眾進(jìn)行公開，密切了干群關(guān)系。對實(shí)行會計(jì)委托代理有90%的干部群眾對反映較好，還有10%的群眾持有懷疑態(tài)度，坐以觀望。所以我們在今后的工作中要建立健全并嚴(yán)格執(zhí)行相關(guān)制度，做到100%群眾滿意、放心。
�。ㄎ澹╅_展村級會計(jì)委托代理服務(wù)工作中存在的問題和不足。
1、制度建設(shè)和執(zhí)行方面存在一定的不足。主要表現(xiàn)在民主理財(cái)流于形式，理財(cái)小組作用沒有正常發(fā)揮；《昆明市農(nóng)村集體資產(chǎn)管理辦法》貫徹執(zhí)行還有差距，對資源、資產(chǎn)的管理還沒有深入等方面。
2、因我縣經(jīng)濟(jì)發(fā)展滯后，稅源匱乏，財(cái)政十分困難，工作經(jīng)費(fèi)實(shí)在無力安排，開展村級會計(jì)委托代理服務(wù)工作無經(jīng)費(fèi)保證。“村級會計(jì)代理服務(wù)中心”的運(yùn)轉(zhuǎn)經(jīng)費(fèi)沒有保證。
3、目前，所有鄉(xiāng)鎮(zhèn)都是手工記帳，工作量大，基本上一個(gè)工作人員要做十多套帳，并且操作不規(guī)范，效率低。要改變這種狀況，必須實(shí)行會計(jì)電算化。但是，面臨的困難是：沒有資金購置電算化設(shè)施和財(cái)務(wù)軟件。
4、鄉(xiāng)（鎮(zhèn)）村級會計(jì)委托代理服務(wù)中心人員少，多數(shù)是身兼數(shù)職，任務(wù)重。少則2個(gè)人代理10個(gè)村委會及所轄村民小組，賬套達(dá)70個(gè)，多則8個(gè)人代理29個(gè)村委會及所轄村民小組的帳，帳套達(dá)到200多個(gè)。
5、鄉(xiāng)鎮(zhèn)會計(jì)委托代理中心工作人員及村委會報(bào)賬員業(yè)務(wù)素質(zhì)參差不齊，變動(dòng)頻繁，專職的少，兼職的多，不利于村級會計(jì)委托代理工作的長期開展。
6、部分鄉(xiāng)（鎮(zhèn)）領(lǐng)導(dǎo)重視程度不夠，全縣各鄉(xiāng)鎮(zhèn)進(jìn)度不齊，管理規(guī)范方面存在一定的差距。
�。⿲Υ寮墪�(jì)委托代理服務(wù)下一步工作的意見
1、建議省、市考慮“村級會計(jì)委托代理中心”工作機(jī)構(gòu)、人員編制等問題，真正從政策上穩(wěn)定隊(duì)伍，同時(shí)鄉(xiāng)鎮(zhèn)政府應(yīng)當(dāng)配齊、配強(qiáng)工作人員，并保持相對穩(wěn)定。
2、建立健全農(nóng)村財(cái)務(wù)管理及村級會計(jì)委托代理機(jī)構(gòu)的相關(guān)制度，加大檢查執(zhí)行力度。
3、克服困難，加大工作力度，按時(shí)、按質(zhì)完成全縣的村級會計(jì)委托代理服務(wù)工作的后續(xù)的管理服務(wù)工作。
4、抓各類人員的培訓(xùn)，提高中心工作人員和村組報(bào)帳員的素質(zhì)，通過對中心工作人員、村組報(bào)帳員培訓(xùn)學(xué)習(xí)，使其進(jìn)一步掌握《村集體經(jīng)濟(jì)會計(jì)制度》，學(xué)會基本的會計(jì)基礎(chǔ)知識，以適應(yīng)村級會計(jì)管理工作的需要。
建議省、市每年安排專門的業(yè)務(wù)培訓(xùn)費(fèi)，不斷加強(qiáng)業(yè)務(wù)培訓(xùn)，特別是對我縣這樣一個(gè)連保人員工資都困難的貧困縣，如果沒有省、市的支持，面對龐大的隊(duì)伍，培訓(xùn)工作根本無法開展。
5、積極創(chuàng)造條件，爭取各方面的支持，特別是上級財(cái)政部門和農(nóng)業(yè)部門的關(guān)心支持，幫助配置電算化設(shè)備和財(cái)務(wù)軟件，實(shí)行會計(jì)電算化。只有實(shí)行電算化，才能提高工作效率。才能實(shí)現(xiàn)制度化、規(guī)范化管理，也才能使村級會計(jì)委托代理工作長期、有效、健康的可持續(xù)開展。
會計(jì)人員自查自糾報(bào)告 5
根據(jù)《四川省注冊會計(jì)師協(xié)會關(guān)于開展20xx年會計(jì)師事務(wù)所執(zhí)業(yè)質(zhì)量檢查工作的通知》（會協(xié)〔20xx〕x號）要求，本所組織有關(guān)人員，對自身的執(zhí)業(yè)質(zhì)量情況進(jìn)行了自查。現(xiàn)將自查情況報(bào)告如下：
一、事務(wù)所概況
主要包括：事務(wù)所成立時(shí)間及歷史沿革；事務(wù)所治理結(jié)構(gòu)和組織架構(gòu)；人員規(guī)模及其構(gòu)成；業(yè)務(wù)規(guī)模及其構(gòu)成；合伙人（出資人）情況；事務(wù)所資質(zhì)以及共同控制下的其他實(shí)體的簡要情況。
二、自查概況
主要包括：自查時(shí)間、自查標(biāo)準(zhǔn)、自查范圍、自查方法、自查數(shù)量、自查人員及分工、自查結(jié)果等。其中，自查范圍包括質(zhì)量控制體系檢查和業(yè)務(wù)項(xiàng)目質(zhì)量檢查。質(zhì)量控制體系檢查涉及制度設(shè)計(jì)與執(zhí)行兩個(gè)方面。業(yè)務(wù)項(xiàng)目質(zhì)量檢查，業(yè)務(wù)范圍涵蓋事務(wù)所在20xx年1月1日至20xx年6月30日期間出具的各類鑒證業(yè)務(wù)報(bào)告，應(yīng)盡量覆蓋每位簽字注冊會計(jì)師的業(yè)務(wù)。此外，還需包括近五年接受外部檢查的情況以及對檢查發(fā)現(xiàn)問題的整改情況。
三、事務(wù)所質(zhì)量控制體系自查情況
首先，簡述事務(wù)所是否建立了與下述各項(xiàng)質(zhì)量控制要素相關(guān)的制度；其次，簡述與質(zhì)量控制相關(guān)的各項(xiàng)制度在實(shí)際工作中是否得到執(zhí)行、如何執(zhí)行以及執(zhí)行的現(xiàn)實(shí)效果。若尚未建立某一方面的質(zhì)量控制制度，事務(wù)所應(yīng)說明在實(shí)際工作中如何對其中涉及的關(guān)鍵控制點(diǎn)予以要求和落實(shí)。
（一）質(zhì)量控制環(huán)境
主要內(nèi)容包括：經(jīng)營戰(zhàn)略及存在的經(jīng)營風(fēng)險(xiǎn)；經(jīng)營理念和經(jīng)營風(fēng)格；領(lǐng)導(dǎo)團(tuán)隊(duì)的和諧性和穩(wěn)定性；事務(wù)所質(zhì)量控制與風(fēng)險(xiǎn)管理方面的人力、資源投入；事務(wù)所的主要業(yè)務(wù)活動(dòng)（比如：主要業(yè)務(wù)類別，主要業(yè)務(wù)的地區(qū)及行業(yè)分布；財(cái)務(wù)管理（包括財(cái)務(wù)內(nèi)部控制制度的建立、關(guān)于收費(fèi)的內(nèi)部控制和收費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)執(zhí)行情況、項(xiàng)目成本管理、收入和支出的結(jié)構(gòu)及變動(dòng)趨勢、股東收益分配情況等內(nèi)容）；事務(wù)所信息系統(tǒng)。
�。ǘ⿲I(yè)務(wù)質(zhì)量承擔(dān)的領(lǐng)導(dǎo)責(zé)任
主要內(nèi)容包括：對以質(zhì)量為導(dǎo)向的內(nèi)部文化的認(rèn)識和培育；為確保主任會計(jì)師或類似職位人員對業(yè)務(wù)質(zhì)量承擔(dān)最終領(lǐng)導(dǎo)責(zé)任，事務(wù)所建立了什么樣的質(zhì)量控制組織體系，以及哪些相關(guān)的政策與程序。
（三）合伙人（股東）機(jī)制
主要內(nèi)容包括：合伙人委派（比如：合伙人管理職責(zé)分工，項(xiàng)目合伙人的委派，項(xiàng)目質(zhì)量控制復(fù)核合伙人的考慮，業(yè)務(wù)委派時(shí)對專業(yè)勝任能力與風(fēng)險(xiǎn)控制的考慮，項(xiàng)目時(shí)間管理等）；合伙人考評（比如：考評標(biāo)準(zhǔn)，考評程序，考評結(jié)果的使用）；合伙人薪酬（比如：薪酬標(biāo)準(zhǔn)，薪酬的計(jì)算與發(fā)放）；合伙人晉升（比如：晉升標(biāo)準(zhǔn)，晉升審批）；合伙人違規(guī)行為處理（比如：處理程序與標(biāo)準(zhǔn)，處理結(jié)果的使用）。
（四）客戶關(guān)系與具體業(yè)務(wù)的接受與保持
主要內(nèi)容包括：客戶關(guān)系與具體業(yè)務(wù)接受與保持前的'活動(dòng)與記錄；事務(wù)所自身能力（具有執(zhí)行業(yè)務(wù)所需的勝任能力、素質(zhì)、時(shí)間和資源）與獨(dú)立性的評價(jià)；承接審批流程；分歧處理等。
�。ㄎ澹┤肆Y源
主要內(nèi)容包括：招聘，培訓(xùn)，考核評價(jià)，薪酬，晉升，人員委派，風(fēng)險(xiǎn)控制，社會責(zé)任履行（比如職工的福利待遇以及是否足額繳納“五險(xiǎn)一金”）等。
�。I(yè)務(wù)執(zhí)行
主要內(nèi)容包括：業(yè)務(wù)標(biāo)準(zhǔn)和程序的制定、修改和傳達(dá)；項(xiàng)目分類管理；項(xiàng)目負(fù)責(zé)人的指導(dǎo)與監(jiān)督；項(xiàng)目組內(nèi)部質(zhì)量復(fù)核的主體、級次與流程；重大分歧的處理與記錄；業(yè)務(wù)報(bào)告簽發(fā)；公章使用與管理；業(yè)務(wù)工作底稿；對特別業(yè)務(wù)的特殊考慮等。
�。ㄆ撸┍O(jiān)控
主要內(nèi)容包括：監(jiān)控部門與人員；監(jiān)控重點(diǎn)；監(jiān)控周期；監(jiān)控結(jié)果的傳達(dá)與處理；投訴和指控的處理；責(zé)任追究等。
�。ò耍┛偡炙惑w化管理
主要內(nèi)容包括：總分所一體化管理體制及制度的建立情況；總所與分所在人事、財(cái)務(wù)、業(yè)務(wù)、技術(shù)標(biāo)準(zhǔn)和信息管理等方面的實(shí)際統(tǒng)一情況；深入推進(jìn)事務(wù)所一體化的具體考慮。
�。ň牛┞殬I(yè)道德主要內(nèi)容包括：事務(wù)所整體層面的職業(yè)道德控制（比如：領(lǐng)導(dǎo)層理念和事務(wù)所職業(yè)道德文化，事務(wù)所職業(yè)道德教育和培訓(xùn)，職業(yè)道德監(jiān)控，違反職業(yè)道德的紀(jì)律處分等）和職業(yè)道德重要事項(xiàng)控制（比如：業(yè)務(wù)承接中對客戶誠信、獨(dú)立性和利益沖突的考慮，事務(wù)所收費(fèi)，與審計(jì)客戶長期存在業(yè)務(wù)關(guān)系，為審計(jì)客戶提供非鑒證服務(wù)，股東和員工薪酬構(gòu)成及業(yè)績評價(jià)對職業(yè)道德的影響等）。
四、業(yè)務(wù)項(xiàng)目自查情況
主要內(nèi)容包括：風(fēng)險(xiǎn)導(dǎo)向?qū)徲?jì)理念是否真正落到實(shí)處；執(zhí)行的審計(jì)程序是否完整；獲取的審計(jì)證據(jù)是否充分、適當(dāng)；形成的審計(jì)結(jié)論是否合理；出具的審計(jì)報(bào)告是否適當(dāng)?shù)取?/p>
五、整改措施
針對自查中發(fā)現(xiàn)的問題，事務(wù)所將采取什么方式進(jìn)行處理和傳達(dá)，擬采取的整改措施如下：
�。ㄒ唬┲贫仍O(shè)計(jì)方面的整改
比如：計(jì)劃于20xx年xx月，建立xxxx制度，由xxx部門或者xxx負(fù)責(zé)等。
（二）制度執(zhí)行方面的整改
�。ㄈ╉�(xiàng)目執(zhí)行中存在問題的整改
會計(jì)人員自查自糾報(bào)告 6
根據(jù)《中華人民共和國會計(jì)法》、《醫(yī)院財(cái)務(wù)制度》、《醫(yī)院會計(jì)制度》和《行政事業(yè)單位內(nèi)部控制規(guī)范》的有關(guān)規(guī)定，并參照財(cái)政局《關(guān)于開展20xx年度會計(jì)監(jiān)督檢查工作的通知》要求，結(jié)合醫(yī)院內(nèi)部審計(jì)及外部審計(jì)檢查實(shí)際情況，對本單位的財(cái)務(wù)情況進(jìn)行了認(rèn)真的自查，現(xiàn)就自查情況報(bào)告如下：
一、組織領(lǐng)導(dǎo)
為確保此次自查工作順利進(jìn)行，20xx年5月5日收到xxx財(cái)政局通知后，醫(yī)院及時(shí)成立了以總會計(jì)師為組長的自查自糾清查小組，積極開展自查自糾工作。
二、自查時(shí)間
20xx年xx月xx日至xx月xx日。
三、自查方式
自查小組成員參照財(cái)政局《關(guān)于開展20xx年度會計(jì)監(jiān)督檢查工作的通知》逐條對照，采取賬簿報(bào)表查閱和單據(jù)抽查等方式。
四、自查結(jié)果
按照州財(cái)政局《關(guān)于開展20xx年度會計(jì)監(jiān)督檢查工作的通知》的要求，醫(yī)院對本單位年度財(cái)務(wù)會計(jì)報(bào)告質(zhì)量、財(cái)務(wù)收支、財(cái)務(wù)管理、預(yù)算執(zhí)行情況進(jìn)行核查，對本單位執(zhí)行財(cái)經(jīng)紀(jì)律及有關(guān)政策的情況以及內(nèi)部財(cái)務(wù)管理制度的建立健全和執(zhí)行情況進(jìn)行了自查。
�。ㄒ唬┴�(cái)務(wù)收支和財(cái)務(wù)管理方面
1、醫(yī)院所有財(cái)政資金均按預(yù)算用途使用，支出真實(shí)合規(guī)。
2、嚴(yán)格專項(xiàng)資金管理，做到�？顚Ｓ�，無截留、擠占和挪用的行為。
3、非稅收入征收合法合規(guī)，無亂收費(fèi)、亂罰款和截留非稅收入的行為。
4、認(rèn)真執(zhí)行收支兩條線的政策，無以支抵收和坐收坐支的現(xiàn)象。
5、認(rèn)真執(zhí)行規(guī)范津補(bǔ)貼政策，無在政策規(guī)定之外發(fā)放獎(jiǎng)金、補(bǔ)貼的行為。
6、國有資產(chǎn)帳實(shí)相符，核算規(guī)范，無違規(guī)處臵國有資產(chǎn)、截留處臵收入的行為。
7、醫(yī)院資金全部集中統(tǒng)一管理和核算，無“賬外賬”和“小金庫”。
�。ǘ⿻�(jì)核算和會計(jì)報(bào)告方面
我單位依法建立賬簿，不存在賬外賬，不存在私設(shè)小金庫行為，一直以來按照適用統(tǒng)一的.醫(yī)院會計(jì)制度進(jìn)行核算。會計(jì)憑證的編制符合《會計(jì)基礎(chǔ)工作規(guī)范》的要求，簽字齊全，定期裝訂，專人保管，原始單據(jù)完整合法，不存在造假行為；發(fā)生經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)時(shí)及時(shí)入賬，做到日清月結(jié)；由專人負(fù)責(zé)編制會計(jì)報(bào)表，財(cái)務(wù)報(bào)告符合要求，做到數(shù)字真實(shí)、計(jì)算準(zhǔn)確、內(nèi)容完整、說明清楚。
（三）內(nèi)部控制和檔案管理方面
財(cái)務(wù)人員具有明確的崗位職責(zé)，崗位職責(zé)清晰，授權(quán)明確合理，不相容職務(wù)相互分離，相互制約。會計(jì)檔案的保管由專人保管，有專門的會計(jì)檔案柜，會計(jì)檔案按年度，分別存放在不同的文件柜當(dāng)中，并加鎖確保安全。
�。ㄋ模﹩挝粌�(nèi)部控制制度建立和執(zhí)行情況
根據(jù)本單位工作實(shí)際，在建立并實(shí)施內(nèi)部監(jiān)督和控制制度過程中，制定了《xxxx醫(yī)院內(nèi)部控制制度》。建立和完善各項(xiàng)制度的同時(shí)，相關(guān)人員在工作過程中嚴(yán)格遵守這些規(guī)章制度，有效地實(shí)施了內(nèi)部監(jiān)督和控制，保證了會計(jì)工作的真實(shí)性、完整性以及單位財(cái)產(chǎn)的安全，加強(qiáng)了對本單位財(cái)產(chǎn)物資的監(jiān)督和管理，杜絕了各種漏洞的發(fā)生，達(dá)到了以下四點(diǎn)要求：
1、明確了記賬人員與審批人員、經(jīng)辦人員的職責(zé)權(quán)限，使其相互分離、相互制約，以明確責(zé)任，防止舞弊，各項(xiàng)業(yè)務(wù)事項(xiàng)得以有序進(jìn)行。
2、明確了財(cái)務(wù)收支審批程序和審批人的權(quán)限和責(zé)任，規(guī)范了各項(xiàng)資金的使用，提高了資金使用效益。
3、明確經(jīng)費(fèi)支出的范圍和開支標(biāo)準(zhǔn)，采取各種有效措施控制經(jīng)費(fèi)開支，杜絕了浪費(fèi)現(xiàn)象的發(fā)生。
4。明確賬務(wù)處理程序，根據(jù)醫(yī)院會計(jì)制度的規(guī)定，確定單位會計(jì)科目和明細(xì)科目的設(shè)置和使用范圍；確定本單位會計(jì)憑證格式、填制要求、審核要求、傳遞程序、保管要求等；確定本單位的總賬、明細(xì)賬、現(xiàn)金日記賬、銀行存款日記賬、各種輔助賬等的設(shè)置、格式、登記、對賬、結(jié)算、改錯(cuò)等要求，確保會計(jì)核算準(zhǔn)確無誤。
�。ㄎ澹┕潭ㄙY產(chǎn)管理和使用情況
為了加強(qiáng)固定資產(chǎn)管理和使用，在固定資產(chǎn)購置時(shí)，嚴(yán)格按照政府采購程序進(jìn)行采購，并根據(jù)有關(guān)規(guī)定，建立了賬簿、款項(xiàng)和實(shí)物核查制度，通過建立健全制度，會計(jì)人員對各項(xiàng)財(cái)物、款項(xiàng)的增減變動(dòng)和結(jié)存情況及時(shí)進(jìn)行記錄、計(jì)算、反映、核對等。一方面做到賬簿上所反映的有關(guān)財(cái)物、款項(xiàng)的結(jié)存數(shù)同實(shí)存數(shù)一致；另一方面通過賬簿記錄和記賬憑證，原始憑證的核對，保證賬賬相符。無固定資產(chǎn)不入賬，公物私用及其他違規(guī)問題。
�。┐嬖趩栴}
通過自查，醫(yī)院在財(cái)務(wù)管理和財(cái)務(wù)工作過程中還存在一些不足，在實(shí)施內(nèi)部監(jiān)督制度和內(nèi)部控制制度時(shí)，還未能完全達(dá)到《會計(jì)法》所規(guī)定的要求，預(yù)算管理制度、財(cái)務(wù)分析制度、稽核制度尚未建立健全，今后要進(jìn)一步完善這方面的制度，實(shí)行更有力的措施，力求將這方面的工作做得更好。
會計(jì)人員自查自糾報(bào)告 7
一、 整改活動(dòng)開展情況
公司根據(jù)貴局下發(fā)的[20xx]109 號《關(guān)于在深圳轄區(qū)上市公司全面深入開展規(guī)范財(cái)務(wù)會計(jì)基礎(chǔ)工作專項(xiàng)活動(dòng)的通知》(以下簡稱《通知》)要求，以及《調(diào)查問卷》、《常見問題》中對相關(guān)具體問題的描述，我司20xx年11 月20 日前開展了第一階段的自查工作，認(rèn)真分析了自查中發(fā)現(xiàn)的問題，確定了具體整改期限，明確整改責(zé)任人。對深圳證監(jiān)局走訪過程中提出的問題，我們已嚴(yán)格按照要求整改。在對相關(guān)問題整改中我們咨詢了公司外聘會計(jì)師事務(wù)所的意見、建議。本次整改以會議、郵件、現(xiàn)場檢查等形式督促、跟進(jìn)整改進(jìn)度，落實(shí)整改情況。
二、 自查發(fā)現(xiàn)的問題及整改情況
根據(jù)《通知》的目標(biāo)和要求，各公司的財(cái)務(wù)會計(jì)基礎(chǔ)工作應(yīng)達(dá)到以下要求：
(一)各公司應(yīng)當(dāng)建立符合規(guī)定和適應(yīng)公司自身發(fā)展的財(cái)務(wù)管理組織架構(gòu)，做到崗位職責(zé)清晰，授權(quán)明確合理，不相容職務(wù)相互分離，相互制約;財(cái)務(wù)會計(jì)人員具備相關(guān)專業(yè)知識和專業(yè)技能，具備會計(jì)從業(yè)資格;公司對財(cái)務(wù)會計(jì)人員后續(xù)教育有制度性安排。
(二)各公司應(yīng)當(dāng)根據(jù)相關(guān)法律法規(guī)的規(guī)定，建立健全符合公司
自身經(jīng)營特點(diǎn)的財(cái)務(wù)管理和會計(jì)核算制度體系并不斷予以完善，明確制度的制定和修訂流程以及應(yīng)當(dāng)履行的決策程序。制度中應(yīng)包含責(zé)任追究條款，對需要進(jìn)行責(zé)任追究的范圍、責(zé)任認(rèn)定的具體標(biāo)準(zhǔn)、處罰措施以及責(zé)任追究機(jī)構(gòu)和程序等做出明確的規(guī)定，責(zé)任追究應(yīng)與績效考核掛鉤。
各公司應(yīng)當(dāng)建立財(cái)務(wù)會計(jì)相關(guān)負(fù)責(zé)人管理制度，對財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人和會計(jì)機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)人的任職條件、職責(zé)、權(quán)限、考核等做出規(guī)定。財(cái)務(wù)會計(jì)相關(guān)負(fù)責(zé)人管理制度應(yīng)經(jīng)公司董事會審議批準(zhǔn)。
(三)各公司應(yīng)加強(qiáng)財(cái)務(wù)信息系統(tǒng)的建設(shè)和管理，保證財(cái)務(wù)信息系統(tǒng)的獨(dú)立性，不得與控股股東、實(shí)際控制人共用財(cái)務(wù)信息系統(tǒng)，也不得向控股股東、實(shí)際控制人提供任何能夠查詢、修改公司財(cái)務(wù)信息系統(tǒng)的.權(quán)限;公司的財(cái)務(wù)信息系統(tǒng)應(yīng)當(dāng)符合會計(jì)電算化相關(guān)規(guī)定的要求，滿足公司的實(shí)際需要;公司應(yīng)加強(qiáng)對財(cái)務(wù)信息系統(tǒng)用戶及其權(quán)限的管理。
(四)各公司應(yīng)當(dāng)加強(qiáng)會計(jì)核算基礎(chǔ)工作的規(guī)范性，憑證填制符合要求，會計(jì)檔案歸檔及時(shí)、保管安全;應(yīng)當(dāng)切實(shí)提高會計(jì)核算和財(cái)務(wù)信息披露水平，能獨(dú)立編制合并財(cái)務(wù)報(bào)表和報(bào)表附注;應(yīng)當(dāng)根據(jù)《企業(yè)會計(jì)準(zhǔn)則》及相關(guān)規(guī)定，結(jié)合公司所處行業(yè)特征和自身生產(chǎn)經(jīng)營特點(diǎn)，制定明確、恰當(dāng)?shù)臅?jì)政策，并在財(cái)務(wù)報(bào)表附注中詳細(xì)披露，不得以《企業(yè)會計(jì)準(zhǔn)則》中的原則性規(guī)定代替公司的會計(jì)政策。
根據(jù)上述通知要求(一)，我們在自查中依托財(cái)務(wù)管理組織架構(gòu)，明確了各崗位職責(zé)、優(yōu)化了工作流程，根據(jù)各崗位業(yè)務(wù)變化，及時(shí)進(jìn)行了修訂更新;對集團(tuán)內(nèi)各公司會計(jì)人員基本情況進(jìn)行統(tǒng)計(jì)，了解會計(jì)人員是否具備從業(yè)資格;在20xx年12 月份公司組織安排了“財(cái)務(wù)部門20xx年度教育訓(xùn)練計(jì)劃”。
根據(jù)上述通知要求(二)，自查中公司根據(jù) 《深圳證券交易所股票上市規(guī)則》、《中華人民共和國會計(jì)法》、《企業(yè)會計(jì)準(zhǔn)則》、《會計(jì)基礎(chǔ)工作規(guī)范》、《會計(jì)電算化管理辦法》、《會計(jì)檔案管理辦法》、《企業(yè)內(nèi)部控制基本規(guī)范》等相關(guān)法律法規(guī)及公司章程的規(guī)定，具體制定了公司內(nèi)部相關(guān)制度、具體業(yè)務(wù)實(shí)施細(xì)則，如：《財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人制度》等。此次整改中又補(bǔ)充完善了《會計(jì)人員繼續(xù)教育管理制度》、《會計(jì)檔案管理辦法》等制度。
根據(jù)上述通知要求(三)，自查中公司規(guī)模急速發(fā)展，經(jīng)營模式的不斷創(chuàng)新，流程操作更新加快，在財(cái)務(wù)信息系統(tǒng)方面已加強(qiáng)建設(shè)和管理，公司ERP 系統(tǒng)已升級至用友8.9.0 版本，人員操作權(quán)限由信息部嚴(yán)格控制，職責(zé)分明。為適應(yīng)公司發(fā)展需要，公司已增加了費(fèi)用預(yù)算模塊，采用用友軟件中的集團(tuán)預(yù)算應(yīng)用模式，包括深圳、蘇州、南昌的預(yù)算與業(yè)務(wù)報(bào)銷都使用了該模式進(jìn)行管理，從預(yù)算管理設(shè)定、預(yù)算表的編制、預(yù)算的控制與分析，以及日常報(bào)銷的業(yè)務(wù)均按照集團(tuán)模式統(tǒng)一進(jìn)行。這種模式有利于集團(tuán)的集中管控，并能夠獨(dú)立部署預(yù)算與報(bào)銷的 IT 系統(tǒng)，利于進(jìn)行日常維護(hù)和風(fēng)險(xiǎn)的管理。合同管理模塊，主要為設(shè)備、工程、維修、租賃等大型資產(chǎn)合同從簽訂到付款等全部流程都在ERP 系統(tǒng)中管理，固定資產(chǎn)請購單采用系統(tǒng)打印代替手工單據(jù)，極大方便了公司資產(chǎn)合同的管理。網(wǎng)上報(bào)銷、委外加工、人力資源工資系統(tǒng)、供應(yīng)商管理平臺等模塊，這些模塊已陸續(xù)投入使用。
根據(jù)上述通知要求(四)，自查中公司進(jìn)一步強(qiáng)調(diào)憑證填制規(guī)范要求，摘要簡明清晰、科目使用規(guī)范、合理。會計(jì)檔案及時(shí)歸檔、保管，制定了《會計(jì)檔案管理辦法》，并已遵照執(zhí)行。根據(jù)《企業(yè)會計(jì)準(zhǔn)則》及相關(guān)規(guī)定，制定了具體明確的適合公司生產(chǎn)經(jīng)營特點(diǎn)的記賬基礎(chǔ)和記量屬性、外幣業(yè)務(wù)核算方法、收入確認(rèn)原則、存貨核算方法等相關(guān)會計(jì)政策、會計(jì)估計(jì)、會計(jì)差錯(cuò)更正方法。
針對在自查中發(fā)現(xiàn)問題及具體整改情況如下：
1. 財(cái)務(wù)人員和機(jī)構(gòu)設(shè)置基本情況
存在的問題：財(cái)務(wù)部分人員暫未取得會計(jì)從業(yè)資格證。
整改措施：根據(jù)《會計(jì)法》、《深圳市會計(jì)條例》中對會計(jì)人員資格的相關(guān)規(guī)定，按照《深圳市會計(jì)條例》中第十條：“取得會計(jì)從業(yè)資格證書的人員，方可從事會計(jì)工作”要求，公司對集團(tuán)內(nèi)各公司會計(jì)人員基本情況進(jìn)行統(tǒng)計(jì)，審查各會計(jì)人員的從業(yè)資格，通知未取得會計(jì)證人員在最近一個(gè)周期考取，人事部門將此作為后續(xù)財(cái)務(wù)人員招聘錄用條件之一。
整改結(jié)果：未取得會計(jì)證人員將在20xx年6 月份深圳財(cái)政局會計(jì)證資格考試報(bào)名期間內(nèi)考取，12 月參加財(cái)會電算化考試，預(yù)計(jì)年底可取得會計(jì)從業(yè)資格證書。
2. 會計(jì)核算基礎(chǔ)工作規(guī)范性情況
存在的問題：對合并范圍往來定期對賬，每月一次明細(xì)賬核對，只是核對正確，未對結(jié)果簽字確認(rèn)。
整改措施：進(jìn)一步明確、規(guī)范各會計(jì)人員崗位職責(zé)，完善各往來對賬手續(xù)，從此次財(cái)務(wù)會計(jì)基礎(chǔ)工作自查之日起銷售會計(jì)已按月及時(shí)與蘇州、南昌子公司往來對賬，在次月10 號前完成對賬工作，由雙方簽章確認(rèn)，現(xiàn)已遵照執(zhí)行。
整改結(jié)果：從20xx 年11 月起銷售會計(jì)已對內(nèi)部往來對賬雙方簽章確認(rèn)，后續(xù)持續(xù)監(jiān)督執(zhí)行。
3. 資金管理和控制情況
存在問題：
(1).出納人員獲取部分銀行未實(shí)施快遞派送的銀行對帳單;(2).部分銀行存款余額調(diào)節(jié)表未復(fù)核。
整改措施：
(1).明確出納崗位工作職責(zé)，加強(qiáng)出納工作管理，更換由其他會計(jì)人員從銀行索取銀行對帳單，做到相互牽制，明確責(zé)任;
(2).監(jiān)督檢查銀行存款余額調(diào)節(jié)表簽批手續(xù)完整，并且指定專人復(fù)核，在每一賬戶銀行存款余額調(diào)節(jié)表完成后，對銀行存款余額調(diào)節(jié)表統(tǒng)一填制匯總表，核對銀行存款明細(xì)科目，以防相關(guān)表檔遺漏。
整改結(jié)果：
(1).出納人員從銀行獲取銀行對賬單，已整改安排由財(cái)務(wù)部會計(jì)人員從銀行索取銀行對帳單。
(2).部分銀行存款余額調(diào)節(jié)表未有專人復(fù)核，已整改由資金部負(fù)責(zé)人復(fù)核，并且簽名確認(rèn)。
4、企業(yè)財(cái)務(wù)管理制度建設(shè)和執(zhí)行情況
存在問題：公司財(cái)務(wù)制度體系建設(shè)不完善，相關(guān)制度沒有更新，存在部分已在執(zhí)行的工作流程，沒有形成書面制度文件。
整改措施：公司依據(jù)企業(yè)會計(jì)制度，企業(yè)會計(jì)準(zhǔn)則，企業(yè)內(nèi)部控制基本規(guī)范等相關(guān)法律法規(guī)，結(jié)合公司業(yè)務(wù)特點(diǎn)，完善相關(guān)財(cái)務(wù)管理制度，并將已經(jīng)實(shí)際執(zhí)行的制度書面固化。根據(jù)公司業(yè)務(wù)發(fā)展變化，及時(shí)修訂更新相關(guān)制度。
整改結(jié)果：現(xiàn)已補(bǔ)充部分制度：如《會計(jì)人員繼續(xù)教育管理制度》、《會計(jì)檔案管理辦法》等。后續(xù)據(jù)實(shí)補(bǔ)充修訂，進(jìn)一步完善公司制度建設(shè)，并嚴(yán)格遵照執(zhí)行。
5、母公司對子公司財(cái)務(wù)管理和控制情況
存在問題：公司對子公司的資金情況進(jìn)行不定期的財(cái)務(wù)、審計(jì)專項(xiàng)檢查，財(cái)務(wù)、審計(jì)檢查資料尚未形成明確、固定的制度控制。
整改措施：發(fā)布公司相關(guān)審計(jì)、財(cái)務(wù)檢查工作規(guī)范制度，后續(xù)對子公司檢查結(jié)果形成書面報(bào)告材料。對子公司財(cái)務(wù)人員的錄用、晉升、調(diào)動(dòng)均通過母公司集團(tuán)財(cái)務(wù)中心審核，報(bào)母公司總經(jīng)理批準(zhǔn)后執(zhí)行。子公司經(jīng)營支出須經(jīng)母公司進(jìn)行審批。由子公司填寫申請審批后轉(zhuǎn)深圳財(cái)務(wù)中心進(jìn)行審批，最后經(jīng)董事長批準(zhǔn)。母公司資金部負(fù)責(zé)人對子公司日常資金進(jìn)行監(jiān)控及管理，子公司每日發(fā)銀行、現(xiàn)金日報(bào)表到母公司資金部負(fù)責(zé)人，負(fù)責(zé)人根據(jù)資金申請情況郵件指令補(bǔ)充收付款所需資金。
整改結(jié)果：公司制定發(fā)布 《內(nèi)部審計(jì)制度》，對子公司專項(xiàng)檢查結(jié)果出具了書面的內(nèi)部審計(jì)、檢查報(bào)告材料。通過整改，進(jìn)一步加強(qiáng)巡檢工作管理，規(guī)范人員招聘流程、切實(shí)履行好資金審批權(quán)限，不斷提升財(cái)務(wù)、審計(jì)檢查工作效率，保證公司資產(chǎn)安全。
會計(jì)人員自查自糾報(bào)告 8
我委根據(jù)文件精神，從12月上旬起，結(jié)合本單位的實(shí)際情況，對本單位會計(jì)基礎(chǔ)工作情況進(jìn)行了認(rèn)真的自查，現(xiàn)就自查情況報(bào)告如下：
一、財(cái)務(wù)收支情況
在財(cái)務(wù)工作過程中，本單位嚴(yán)格按照《會計(jì)法》的規(guī)定，依法設(shè)置會計(jì)賬簿，并保證其真實(shí)完整，根據(jù)本單位實(shí)際發(fā)生的業(yè)務(wù)事項(xiàng)進(jìn)行會計(jì)核算、填制會計(jì)憑證、登記會計(jì)賬簿、編制財(cái)務(wù)會計(jì)報(bào)告。嚴(yán)格執(zhí)行國家有關(guān)財(cái)務(wù)法規(guī)，所發(fā)生的各項(xiàng)業(yè)務(wù)事項(xiàng)均在依法設(shè)置的會計(jì)賬簿上統(tǒng)一登記、核算，依據(jù)國家統(tǒng)一的會計(jì)制度的規(guī)定進(jìn)行會計(jì)核算，確保數(shù)據(jù)真實(shí)、有效。在安排支出時(shí)，分輕重緩急，保證常規(guī)和重點(diǎn)支出需要，既體現(xiàn)實(shí)際工作需要，又考慮財(cái)力可能，根據(jù)辦公室各項(xiàng)工作任務(wù)，在財(cái)力可能的情況下，有保有壓，確保重點(diǎn)，統(tǒng)籌安排，合理支出。
二、單位內(nèi)部控制制度建立和執(zhí)行情況
根據(jù)本單位工作實(shí)際，在建立并實(shí)施內(nèi)部監(jiān)督和控制制度過程中，制定了《財(cái)產(chǎn)管理制度》。建立和完善各項(xiàng)制度的同時(shí)，相關(guān)人員在工作過程中嚴(yán)格遵守這些規(guī)章制度，有效地實(shí)施了內(nèi)部監(jiān)督和控制，保證了會計(jì)工作的真實(shí)性、完整性以及單位財(cái)產(chǎn)的安全，加強(qiáng)了對本單位財(cái)產(chǎn)物資的`監(jiān)督和管理，杜絕了各種漏洞的發(fā)生，達(dá)到了以下三點(diǎn)要求：
1、明確了記賬人員與審批人員、經(jīng)辦人員的職責(zé)權(quán)限，使其相互分離、相互制約，以明確責(zé)任，防止舞弊，各項(xiàng)業(yè)務(wù)事項(xiàng)得以有序進(jìn)行。
2、明確了財(cái)務(wù)收支審批程序和審批人的權(quán)限和責(zé)任，規(guī)范了各項(xiàng)資金的使用，提高了資金使用效益。
3、明確經(jīng)費(fèi)支出的范圍和開支標(biāo)準(zhǔn)，采取各種有效措施控制經(jīng)費(fèi)開支，杜絕了浪費(fèi)現(xiàn)象的發(fā)生。
三、固定資產(chǎn)管理和使用情況
為了加強(qiáng)固定資產(chǎn)管理和使用，在固定資產(chǎn)購置時(shí)，嚴(yán)格按照政府采購程序進(jìn)行采購，并根據(jù)有關(guān)規(guī)定，建立了賬簿、款項(xiàng)和實(shí)物核查制度，通過建立健全制度，會計(jì)人員對各項(xiàng)財(cái)物、款項(xiàng)的增減變動(dòng)和結(jié)存情況及時(shí)進(jìn)行記錄、計(jì)算、反映、核對等。一方面做到賬簿上所反映的有關(guān)財(cái)物、款項(xiàng)的結(jié)存數(shù)同實(shí)存數(shù)一致;另一方面通過賬簿記錄和記賬憑證，原始憑證的核對，保證賬賬相符。無固定資產(chǎn)不入賬，公物私用及其他違規(guī)問題。
四、存在問題
通過自查，我委在財(cái)務(wù)管理和財(cái)務(wù)工作過程中還存在一些不足，在實(shí)施內(nèi)部監(jiān)督制度和內(nèi)部控制制度時(shí)，還未能完全達(dá)到《會計(jì)法》所規(guī)定的要求，預(yù)算管理制度、財(cái)務(wù)分析制度、稽核制度尚未建立健全，今后要進(jìn)一步完善這方面的制度，實(shí)行更有力的措施，力求將這方面的工作做得更好。
會計(jì)人員自查自糾報(bào)告 9
為了切實(shí)加強(qiáng)自查工作力度，確保自查工作的科學(xué)x、準(zhǔn)確x，我校專門成立了天津八中工會財(cái)務(wù)管理自查工作領(lǐng)導(dǎo)小組。領(lǐng)導(dǎo)小組組織專門人員對我校工會財(cái)務(wù)賬目進(jìn)行了自查�，F(xiàn)做一匯報(bào)：
一、基本情況：
我校工會經(jīng)費(fèi)一直是x開戶、x管理，接受工會經(jīng)費(fèi)審查委員會的審查和監(jiān)督。20xx年我校工會總收入295063.6元，總支出147754.52元，會費(fèi)收入14985元，其他收入280078.6元，余款155726.69元。
二、規(guī)范運(yùn)作，嚴(yán)格管理經(jīng)費(fèi)
一年來，工會認(rèn)真落實(shí)工會財(cái)務(wù)政策，嚴(yán)格按照適用范圍和標(biāo)準(zhǔn)進(jìn)行經(jīng)費(fèi)管理。一是健全規(guī)章制度。根據(jù)財(cái)務(wù)管理規(guī)定和工作實(shí)際，健全完善了工會經(jīng)費(fèi)預(yù)決算管理制度、“一支筆”審批制度、物品購置、驗(yàn)收、管理和使用制度、賬簿登記、及財(cái)會人員崗位責(zé)任制度，使工會財(cái)務(wù)工作實(shí)現(xiàn)了制度化和規(guī)范化。二是加強(qiáng)監(jiān)督審查。學(xué)校一些重大收支，事前都要開行政會，事后進(jìn)行常規(guī)公示。學(xué)校每學(xué)期在教代會上都要作財(cái)務(wù)報(bào)告，并要在教代會上都獲得通過，全體會通報(bào)。以接受教工監(jiān)督，聽取教工意見，做到了x理財(cái)，公開透明。
三、統(tǒng)籌兼顧，合理使用經(jīng)費(fèi)
工會按照“勤儉節(jié)約、統(tǒng)籌兼顧、量入為出、收支平衡、略有節(jié)余”的原則。將有限的資金用到維護(hù)教工權(quán)益上，用到關(guān)心教工生活、開展各項(xiàng)活動(dòng)上，切實(shí)為教工辦好事、辦實(shí)事。保x工作重點(diǎn)，保x建設(shè)職工之家、工會干部培訓(xùn)等活動(dòng)的.費(fèi)用。保x重大活動(dòng)，教工運(yùn)動(dòng)會、教師節(jié)等各項(xiàng)重大慶�；顒�(dòng)、外出參觀等重大事項(xiàng)都專門列出費(fèi)用，保x了重大活動(dòng)的正常開展。保x送溫暖工程，工會建立了“幫困基金”、制定了管理使用辦法，實(shí)行專款專用。在實(shí)際工作中，嚴(yán)格程序，手續(xù)完備，使“幫困基金”在管理使用上做到了合情、合理、合法。我校工會無私設(shè)“小金庫”和“帳外帳”等違規(guī)行為。工會各項(xiàng)經(jīng)費(fèi)支出，都遵守各項(xiàng)財(cái)經(jīng)紀(jì)律和財(cái)務(wù)制度，無亂之濫用和鋪張浪費(fèi)等現(xiàn)象。一年來，工會財(cái)務(wù)工作取得了較好的成績，保x了工會各項(xiàng)工作的順利開展，但從整體運(yùn)作來看，仍有不足的地方：一是嚴(yán)格按照預(yù)算執(zhí)行做得還不夠。二是存在現(xiàn)金支出超限情況，針對這些問題，學(xué)校領(lǐng)導(dǎo)高度重視，制定整改措施，及時(shí)糾正，在今后的工作中切實(shí)加以解決。
四、今后的努力方向：
繼續(xù)認(rèn)真貫徹落實(shí)《工會法》，進(jìn)一步提高思想認(rèn)識，規(guī)范財(cái)務(wù)管理，為工會工作的順利開展提供可靠的物質(zhì)保x。
(一)、嚴(yán)格按照預(yù)決算執(zhí)行，對需要進(jìn)行調(diào)整的項(xiàng)目要辦理相關(guān)申報(bào)審批手續(xù)。并在制定新一年預(yù)算中，要與計(jì)劃開展的活動(dòng)相結(jié)合，更合理地安排好經(jīng)費(fèi)。
(二)、積極參加上級部門對財(cái)務(wù)工作的培訓(xùn)活動(dòng)，嚴(yán)格按照有關(guān)財(cái)務(wù)規(guī)章制度執(zhí)行，規(guī)范財(cái)務(wù)管理工作。
會計(jì)人員自查自糾報(bào)告 10
20xxxx會計(jì)檔案管理會計(jì)檔案是記錄和反映一個(gè)公司經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)的重要史料和證據(jù),會計(jì)檔案管理是會計(jì)工作的重要組成部分.然而,會計(jì)檔案管理作為財(cái)務(wù)管理的最后一個(gè)環(huán)節(jié),往往容易被忽視,形成財(cái)務(wù)管理工作的一個(gè)薄弱環(huán)節(jié),直接了影響財(cái)務(wù)管理的質(zhì)量和水平。因此,加強(qiáng)會計(jì)檔案管理可以促進(jìn)一個(gè)公司財(cái)務(wù)管理水平的提高,可以使會計(jì)檔案管理工作更好的來為公司服務(wù)。20xx新疆尤尼泰審計(jì)公司和大華審計(jì)公司與20xx年2月和8月分別對我公司的會計(jì)憑證進(jìn)行了審計(jì)和憑證堅(jiān)持。在此之前，在我公司財(cái)務(wù)總監(jiān)孟繁榮同志帶領(lǐng)下新疆哈密廣匯物流有限公司、廣匯能源股份有限公司伊吾分公司、新疆廣匯清潔能源科技有限責(zé)任公司烏魯木齊市米東區(qū)汽車服務(wù)分公司、新疆哈密廣匯物流有限公司運(yùn)輸分公司、肅北廣匯能源物流有限公司、瓜州廣匯能源經(jīng)銷有限公司、瓜州廣匯物流有限公司財(cái)務(wù)人員對自己公司的會計(jì)檔案進(jìn)行了自查和整理，具體工作如下:
一、會計(jì)檔案的整理和自查。
1、會計(jì)憑證：對各個(gè)公司2年以上的憑證再次進(jìn)行了排查，案卷號、目錄號、憑證號與實(shí)際憑證是否符合。20xxxx已發(fā)生會計(jì)憑證中原始憑證的真實(shí)性、領(lǐng)導(dǎo)簽字是否健全、附件是否齊全（注：運(yùn)費(fèi)發(fā)票榜單是否齊全、業(yè)務(wù)招待費(fèi)申請及領(lǐng)導(dǎo)簽字、公路收費(fèi)明細(xì)與銀行回單收據(jù)是否一一對應(yīng)等）進(jìn)行了細(xì)致的核實(shí)。
2、會計(jì)賬簿：對各個(gè)公司從成立至今xx的會計(jì)賬簿的數(shù)據(jù)一一核對，堅(jiān)持會計(jì)檔案保管目錄與實(shí)際會計(jì)賬簿是否相符，印花稅發(fā)票是否貼具。明細(xì)賬的科目及數(shù)據(jù)是否無誤。銀行日記賬，現(xiàn)金日記賬與實(shí)際銀行存款、現(xiàn)金是否相符。固定資產(chǎn)卡片與固定資產(chǎn)EAS及綜合部固定資產(chǎn)臺賬是否相符，數(shù)據(jù)是否無誤全部進(jìn)行了盤查。
3、會計(jì)報(bào)告及其他類：對20xx年月度、季度、xx財(cái)務(wù)報(bào)告,包括會計(jì)報(bào)表、附表、附注及文字說明,還有銀行存款余額調(diào)節(jié)表,銀行對賬單,其他應(yīng)當(dāng)保存的會計(jì)核算專業(yè)資料,會計(jì)檔案移交清冊,會計(jì)檔案保管清冊,會計(jì)檔案銷毀清冊等進(jìn)行了造成登記和分類整理二、對支票、承兌匯票管理及會計(jì)檔案的借用進(jìn)行了嚴(yán)格的管理。
�。�1）、支票管理辦法為了避免發(fā)生丟失、被盜、空頭等情況，防止由于管理不善而給單位帶來經(jīng)濟(jì)損失，孟總提示我們再原有支票管理的基礎(chǔ)上需加強(qiáng)以下環(huán)節(jié)（1）支票的管理由財(cái)務(wù)部門負(fù)責(zé)，指定的出納員專門負(fù)責(zé)，妥善保管，嚴(yán)防丟失、被盜（2）支票和預(yù)留銀行印鑒、支票密碼單應(yīng)分別存放，專人保管。
�。�3）有關(guān)部門和人員領(lǐng)用支票一般必須填制專門的“支票領(lǐng)用單”，說明領(lǐng)用支票的用途、日期、金額，由經(jīng)辦人員簽章，經(jīng)有關(guān)領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)。
（4）支票由指定的出納員專人簽發(fā)；
出納員根據(jù)經(jīng)領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)的`“支票領(lǐng)用單”按照規(guī)定要求簽發(fā)支票，并在支票簽發(fā)登記簿上加以登記。
�。�5）一旦發(fā)生支票遺失，立即向銀行辦理掛失或者請求銀行和收款單位協(xié)助防范。
�。�2）承兌匯票1保管銀行承兌匯票因票面金額大，必須及時(shí)送存街心工行保管，不得將票留在其它任何地方過夜（包括財(cái)務(wù)辦的保險(xiǎn)箱）。出納應(yīng)嚴(yán)格保管好保管箱的鑰匙，鑰匙應(yīng)隨身攜帶，不得亂丟亂放。
2、貼現(xiàn)出納應(yīng)仔細(xì)、準(zhǔn)確地算出貼現(xiàn)利息,不得多付利息，以減少公司資金流失。貼現(xiàn)利息計(jì)算公式：貼現(xiàn)利息＝本金×貼現(xiàn)月利率/30×貼現(xiàn)天數(shù)。如承兌人在異地的，貼現(xiàn)天數(shù)應(yīng)加三天劃款期。如承兌匯票到期日是法定節(jié)假日，則到期日順延至假期完畢開始上班的第一天。銷售部門的相關(guān)人員在收取銀行承兌匯票扣除貼現(xiàn)利息時(shí)可參照執(zhí)行。
3、到期托收聯(lián)行出納應(yīng)隨時(shí)觀注庫存銀行承兌匯票的到期時(shí)間，在銀行承承兌匯票到期前一個(gè)星期向開戶銀行提示托收，填寫托收憑證。銀行承兌匯票到期日去銀行收妥款項(xiàng)，取回回單。
會計(jì)人員自查自糾報(bào)告 11
根據(jù)市財(cái)政局《關(guān)于開展“會計(jì)基礎(chǔ)工作規(guī)范年”活動(dòng)的通知》（許財(cái)會[20xx]12號）和《關(guān)于轉(zhuǎn)發(fā)<河南省財(cái)政廳關(guān)于開展會計(jì)基礎(chǔ)工作檢查的通知的通知》（許財(cái)會[20xx]13號）文件精神，對我中心會計(jì)機(jī)構(gòu)設(shè)置情況、會計(jì)人員持證上崗情況、會計(jì)憑證規(guī)范情況、會計(jì)賬薄規(guī)范情況、財(cái)務(wù)報(bào)告規(guī)范情況、會計(jì)檔案管理規(guī)范情況、會計(jì)內(nèi)部控制規(guī)范情況、財(cái)務(wù)管理制度執(zhí)行情況進(jìn)行了全面自查，現(xiàn)將自查情況匯報(bào)如下：
一、基本情況：
許昌市企業(yè)養(yǎng)老保險(xiǎn)中心現(xiàn)有職工36名，主要職責(zé)為為市直城鎮(zhèn)企業(yè)職工提供養(yǎng)老保險(xiǎn)社會統(tǒng)籌服務(wù)，包括養(yǎng)老保險(xiǎn)本金征集、離退休職工工資發(fā)放、參保在職職工保險(xiǎn)基金管理等。
我中心嚴(yán)格按照《會計(jì)法》和《會計(jì)基礎(chǔ)工作規(guī)范》要求開展日常會計(jì)工作，夯實(shí)會計(jì)工作基礎(chǔ)，建立會計(jì)基礎(chǔ)工作規(guī)范化長效機(jī)制，健全內(nèi)部會計(jì)管理和控制制度，提升會計(jì)職能，不斷提高會計(jì)工作管理水平，維護(hù)我中心日常會計(jì)工作秩序，確保會計(jì)信息質(zhì)量的'真實(shí)、完整和國家財(cái)產(chǎn)的安全。
二、各項(xiàng)會計(jì)基礎(chǔ)工作量化指標(biāo)落實(shí)情況：
1、會計(jì)基礎(chǔ)方面。嚴(yán)格按照《會計(jì)法》規(guī)定設(shè)置會計(jì)崗位，配備專職會計(jì)人員；明確會計(jì)各崗位職責(zé)，會計(jì)人員持證上崗；任用會計(jì)人員實(shí)行回避制度；會計(jì)工作交接合規(guī)；會計(jì)檔案管理規(guī)范。
2、會計(jì)核算方面。嚴(yán)格執(zhí)行各項(xiàng)會計(jì)制度，會計(jì)憑證的格式、內(nèi)容、填制方式、審核程序均符合會計(jì)制度要求，賬薄的設(shè)置、啟用、登記、結(jié)賬、錯(cuò)誤更正方法均合規(guī)；會計(jì)科目設(shè)置、核算均規(guī)定執(zhí)行，會計(jì)報(bào)表合規(guī)、合法、準(zhǔn)確。
3、會計(jì)監(jiān)督方面。會計(jì)機(jī)構(gòu)、會計(jì)人員對不真實(shí)、不合法的原始憑證和違反國家統(tǒng)一的財(cái)政、財(cái)務(wù)、會計(jì)制度的經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)事項(xiàng)按照《會計(jì)法》規(guī)定的進(jìn)行監(jiān)督；建立并執(zhí)行我中心內(nèi)部控制制度；接受外部監(jiān)督。
三、主要措施：
1、領(lǐng)導(dǎo)重視，財(cái)務(wù)人員工作負(fù)責(zé)，中心配有專門的財(cái)務(wù)辦公室，配有專職財(cái)務(wù)人員2人，財(cái)務(wù)資料柜5個(gè)；中心主任經(jīng)常詢問財(cái)務(wù)運(yùn)行情況和聽取財(cái)務(wù)工作匯報(bào)。
2、財(cái)務(wù)人員具有一定的專業(yè)理論素養(yǎng)和較強(qiáng)業(yè)務(wù)能力，能按照《會計(jì)工作基礎(chǔ)規(guī)范》的有關(guān)財(cái)經(jīng)規(guī)定記賬，會計(jì)科目使用合理，平時(shí)報(bào)表準(zhǔn)確、及時(shí)，數(shù)據(jù)真實(shí)；財(cái)務(wù)人員能對當(dāng)天發(fā)生的業(yè)務(wù)，當(dāng)天登記入賬，日記帳做到日清日結(jié)，并根據(jù)各項(xiàng)資金的性質(zhì)，嚴(yán)格做到�？顚Ｓ�。
3、明確了財(cái)務(wù)收支審批程序和審批人的權(quán)限和責(zé)任，規(guī)范了各項(xiàng)資金的使用，提高了資金使用效益；明確經(jīng)費(fèi)支出的范圍和開支標(biāo)準(zhǔn)，采取各種有效措施控制經(jīng)費(fèi)開支，杜絕了浪費(fèi)現(xiàn)象的發(fā)生。
4、中心成立了理財(cái)小組，定期檢驗(yàn)監(jiān)督財(cái)務(wù)運(yùn)行情況，大項(xiàng)支出經(jīng)中心領(lǐng)導(dǎo)班子會議研究決定。
我中心將繼續(xù)嚴(yán)格按照《會計(jì)法》和《會計(jì)基礎(chǔ)工作規(guī)范》要求，開展日常會計(jì)工作，不斷建立規(guī)范科學(xué)的會計(jì)工作秩序，提高財(cái)務(wù)管理水平和資金使用效益，促進(jìn)中心會計(jì)工作規(guī)范、健康發(fā)展。
會計(jì)人員自查自糾報(bào)告 12
對本單位的財(cái)政財(cái)務(wù)收支情況進(jìn)行了認(rèn)真的自查，現(xiàn)就自查情況報(bào)告如下:
一、健全組織，強(qiáng)化領(lǐng)導(dǎo)
為確保此次自查工作順利進(jìn)行，我局成立了以紀(jì)檢書記為組長的自查自糾清查小組，積極開展自查自糾工作。
二、嚴(yán)格清查，不走過場
成立清查小組后，局領(lǐng)導(dǎo)要求認(rèn)真學(xué)習(xí)文件精神，對照自查內(nèi)容進(jìn)行自查。做到不走過場不留死角，及時(shí)發(fā)現(xiàn)和解決存在的問題。
三、認(rèn)真自查，及時(shí)自糾
按照的要求，我局對本單位執(zhí)行財(cái)經(jīng)紀(jì)律及有關(guān)政策的情況以及內(nèi)部財(cái)務(wù)管理制度的建立健全和執(zhí)行情況進(jìn)行了自查。財(cái)務(wù)自查自糾報(bào)告。
1、我局所有財(cái)政資金均按預(yù)算用途使用，支出真實(shí)合規(guī)。
2、嚴(yán)格專項(xiàng)資金管理，做到�？顚Ｓ茫瑹o截留、擠占和挪用的行為。其中某些工作性的專項(xiàng)資金接待支出略微偏高。
3、非稅收入征收合法合規(guī)，無亂收費(fèi)、亂罰款和截留非稅收入的`行為。
4、認(rèn)真執(zhí)行收支兩條線的政策，無以支抵收和坐收坐支的現(xiàn)象。
5、認(rèn)真執(zhí)行規(guī)范津補(bǔ)貼政策，無在政策規(guī)定之外發(fā)放獎(jiǎng)金、補(bǔ)貼的行為。
6、國有資產(chǎn)帳實(shí)相符，核算規(guī)范，無違規(guī)處置國有資產(chǎn)、截留處置收入的行為。財(cái)務(wù)自查自糾報(bào)告。
7、我局單位資金全部集中統(tǒng)一管理和核算，無“賬外賬”和“小金庫”。
8、我局根據(jù)本單位實(shí)際，建立并實(shí)施內(nèi)部監(jiān)督和控制制度，相關(guān)人員在工作過程中嚴(yán)格遵守規(guī)章制度，有效地實(shí)施了內(nèi)部監(jiān)督和控制。
通過自查，我局在某些工作性的專項(xiàng)資金招待費(fèi)略微偏高。清查小組提出在以后的接待工作中一定要厲行節(jié)約，嚴(yán)格控制接待標(biāo)準(zhǔn)。
會計(jì)人員自查自糾報(bào)告 13
為了貫徹落實(shí)縣政府關(guān)于《物業(yè)管理?xiàng)l例》的文件精神，切實(shí)規(guī)范物業(yè)服務(wù)行為，提升物業(yè)服務(wù)水平，改善業(yè)主居住環(huán)境和生活品質(zhì)，我們針對各項(xiàng)具體工作開展了全面細(xì)致的自查自糾，調(diào)查情況如下：
一、基本情況
成立于xxxx年，由成立，是專門從事物業(yè)管理服務(wù)的企業(yè)，近年來，公司以“管理規(guī)范高效、服務(wù)真誠快捷”為質(zhì)量方針，以“真誠為您”為服務(wù)理念，始終秉承高標(biāo)準(zhǔn)、嚴(yán)要求的治理理念、自成立至今，先后獲得“花園式小區(qū)”、“綠化服務(wù)小區(qū)”的榮譽(yù)稱號、
二、存在的主要問題
1、物業(yè)公司資質(zhì)不健全
成立自今沒有進(jìn)行營業(yè)執(zhí)照的辦理、公司成立后由于單位領(lǐng)導(dǎo)的變更導(dǎo)致有些手續(xù)存在漏洞、
2、車輛亂停亂放現(xiàn)象時(shí)有出現(xiàn)
近年來，隨著社會經(jīng)濟(jì)的發(fā)展，市民生活水平有了很大提高，購買私家車的家庭大量涌現(xiàn)，加之小區(qū)建成時(shí)間較早，車位規(guī)劃數(shù)量不足，部分業(yè)主缺乏大局觀念，破壞公共秩序，占用公共車道停車，造成園區(qū)的車輛亂停亂放現(xiàn)象，對業(yè)主的正常生活帶來了諸多的不便、
3、開展和提供的`服務(wù)項(xiàng)目單一
目前該物業(yè)企業(yè)僅僅是面向居民住宅小區(qū)提供部分的服務(wù)，而對居民住宅小區(qū)也僅僅提供保安、保潔、綠化等一些基本服務(wù)內(nèi)容，缺乏服務(wù)創(chuàng)新意識、
三、解決措施
1、在縣政府下達(dá)《物業(yè)管理?xiàng)l例》文件起，我公司積極配合有關(guān)領(lǐng)導(dǎo)部門進(jìn)行手續(xù)的辦理，目前已提交申請進(jìn)行了營業(yè)執(zhí)照的辦理、
2、落實(shí)機(jī)動(dòng)車停車的管理方案，制定路面停車和地下車場停車的辦法，分片包段責(zé)任落實(shí)到人，實(shí)施車輛的有效管理、對居民加強(qiáng)宣傳和教育，提升小區(qū)居民素質(zhì)，用集體力量建造和諧溫馨家園、對各樓道公共出入口的電動(dòng)車，自行車逐一進(jìn)勸告和清理，確保環(huán)境整潔有序、
3、在固有服務(wù)內(nèi)容的基礎(chǔ)上，不斷拓展服務(wù)內(nèi)涵，不僅要滿足業(yè)主的需求，還要預(yù)知業(yè)主的潛在的需求，以此不斷改進(jìn)我們的服務(wù)內(nèi)容和管理手段，努力使業(yè)主滿意，充分體現(xiàn)“真誠為您”這一服務(wù)理念，利用創(chuàng)新服務(wù)形式來不斷構(gòu)建高水平的服務(wù)，創(chuàng)建物業(yè)服務(wù)名牌，樹優(yōu)質(zhì)服務(wù)新形象、
物業(yè)管理所從事的一切活動(dòng)要以使業(yè)主稱心、滿意為前提，其核心就是要提供完善、優(yōu)質(zhì)服務(wù)、在下一步工作中，我們將繼續(xù)積極突出物業(yè)服務(wù)的人性化理念，將物業(yè)管理服務(wù)超越單純的維修與維護(hù)，為小區(qū)業(yè)主營造一種高品位的生活氛圍、
會計(jì)人員自查自糾報(bào)告 14
根據(jù)文件精神，從12月上旬起，我委結(jié)合本單位實(shí)際情況，對本單位的基礎(chǔ)會計(jì)工作進(jìn)行了認(rèn)真的自查。自查報(bào)告如下：
一、財(cái)務(wù)收支
在財(cái)務(wù)工作過程中，我單位嚴(yán)格按照《會計(jì)法》的規(guī)定設(shè)置會計(jì)賬簿，確保其真實(shí)性和完整性。我們根據(jù)本單位的實(shí)際業(yè)務(wù)事項(xiàng)進(jìn)行核算，填制會計(jì)憑證，登記會計(jì)賬簿，編制財(cái)務(wù)會計(jì)報(bào)告，以及樣板紙整改報(bào)告：財(cái)務(wù)工作自查報(bào)告。嚴(yán)格執(zhí)行國家有關(guān)財(cái)務(wù)法律法規(guī)，所有發(fā)生的業(yè)務(wù)事項(xiàng)都要在依法設(shè)立的會計(jì)賬簿中統(tǒng)一登記和核算，并按照國家統(tǒng)一會計(jì)制度的規(guī)定進(jìn)行會計(jì)核算，確保數(shù)據(jù)的真實(shí)性和有效性。在安排支出時(shí)，優(yōu)先考慮并保證日常和關(guān)鍵支出的需求，既反映工作的實(shí)際需要，又考慮財(cái)力的`可能性。根據(jù)辦公室的各項(xiàng)任務(wù)，在財(cái)力可能的情況下，有保障有壓力，保證重點(diǎn)，統(tǒng)籌安排，合理支出。
二、本單位內(nèi)部控制制度的建立和實(shí)施
根據(jù)本單位的實(shí)際工作，在建立和實(shí)施內(nèi)部監(jiān)督控制制度的過程中，制定了《物業(yè)管理制度》。在建立和完善各項(xiàng)制度的同時(shí)，相關(guān)人員在工作過程中嚴(yán)格遵守這些規(guī)章制度，有效實(shí)施內(nèi)部監(jiān)督控制，確保會計(jì)工作的真實(shí)性、完整性和單位財(cái)產(chǎn)的安全，加強(qiáng)對單位財(cái)產(chǎn)和物資的監(jiān)督管理，防止各種漏洞的發(fā)生，并滿足以下三個(gè)要求：
1。明確記賬人員、審批人員、經(jīng)辦人員的職責(zé)權(quán)限，使其相互分離、相互制約，做到職責(zé)明確，防止舞弊，各項(xiàng)業(yè)務(wù)事項(xiàng)有序開展。
2。明確財(cái)務(wù)收支的審批程序和審批人的職權(quán)和責(zé)任，規(guī)范各項(xiàng)資金的使用，提高資金的使用效率。
3。明確支出范圍和標(biāo)準(zhǔn)，采取各種有效措施控制支出，杜絕浪費(fèi)。
三、固定資產(chǎn)的管理和使用
為了加強(qiáng)固定資產(chǎn)的管理和使用，固定資產(chǎn)嚴(yán)格按照政府采購程序采購。根據(jù)有關(guān)規(guī)定，建立了賬簿、付款和實(shí)物核查制度。通過建立健全的制度，會計(jì)人員可以及時(shí)記錄、計(jì)算、反映和檢查各種財(cái)產(chǎn)和款項(xiàng)的增減和平衡。一方面，賬簿反映的相關(guān)財(cái)產(chǎn)和款項(xiàng)的余額數(shù)與實(shí)際存款數(shù)一致；另一方面，通過核對賬簿記錄、會計(jì)憑證和原始憑證，可以確保賬目一致。不存在固定資產(chǎn)不入賬、私用公物等違規(guī)行為。
第四、存在問題
經(jīng)過自查，我委的財(cái)務(wù)管理和財(cái)務(wù)工作還存在一些不足。在實(shí)施內(nèi)部監(jiān)督制度和內(nèi)部控制制度時(shí)，尚未完全達(dá)到《會計(jì)法》規(guī)定的要求，預(yù)算管理制度、財(cái)務(wù)分析制度和審計(jì)制度尚未建立和完善。今后，我們要進(jìn)一步完善這方面的制度，采取更加有效的措施，努力做好這方面的工作。
會計(jì)人員自查自糾報(bào)告 15
根據(jù)臨群組發(fā)【20xx】7號文件要求，縣糧食局黨委高度重視，立即組織全體干部職工認(rèn)真學(xué)習(xí)這次清理和專項(xiàng)治理重點(diǎn)內(nèi)容及相關(guān)規(guī)定，并按照部署要求立即逐項(xiàng)逐人進(jìn)行了全面清查，保證做到應(yīng)查盡查，不留空當(dāng)�，F(xiàn)將“五清”和“小金庫”專項(xiàng)清理情況匯報(bào)如下：
一、組織領(lǐng)導(dǎo)
縣局成立了以局主要負(fù)責(zé)人為組長，財(cái)務(wù)審計(jì)科、辦公室、業(yè)務(wù)科等有關(guān)人員參加的專項(xiàng)清理工作領(lǐng)導(dǎo)小組，具體指導(dǎo)組織實(shí)施糧食系統(tǒng)的專項(xiàng)清理自查、整改工作。
二、認(rèn)真開展自查
一是學(xué)習(xí)政策。首先組織領(lǐng)導(dǎo)小組學(xué)習(xí)有關(guān)政策法規(guī)，掌握政策，明確清理自查的內(nèi)容和方法、步驟。二是進(jìn)行自查。領(lǐng)導(dǎo)小組在組織專業(yè)隊(duì)伍學(xué)習(xí)的'基礎(chǔ)上，要求財(cái)務(wù)、工會及有關(guān)負(fù)責(zé)人按照要求進(jìn)行自查。
三、自查結(jié)果
1、領(lǐng)導(dǎo)干部超面積辦公用房問題。經(jīng)自查我局領(lǐng)導(dǎo)干部辦公用房未發(fā)現(xiàn)超標(biāo)情況，現(xiàn)我局領(lǐng)導(dǎo)干部人均辦公用房使用面積8.7平方米，符合有關(guān)規(guī)定要求。調(diào)離工作崗位的領(lǐng)導(dǎo)干部沒有發(fā)現(xiàn)以明顯低于市場價(jià)格違規(guī)購買商品房問題。
2、無超編制超標(biāo)準(zhǔn)配備公務(wù)用車，無公車私用，套用混掛車輛牌照及掛假牌照問題。
3、沒有領(lǐng)導(dǎo)干部違規(guī)擁有非上市公司(企業(yè))的股份或者證券問題。
4、根據(jù)慣例，經(jīng)局黨委研究，局長兼任縣糧食收儲公司經(jīng)理，無在行業(yè)協(xié)會商會類社會組織兼職(任職)問題。
5、通過財(cái)務(wù)自查，無公款大吃大喝、公款旅游、公款送禮、參與高消費(fèi)娛樂活動(dòng)問題。
6、通過自查，縣糧食局嚴(yán)格執(zhí)行財(cái)政紀(jì)律，所有收入和支出全部納入會計(jì)統(tǒng)一核算，如數(shù)入賬，沒有私設(shè)賬外賬現(xiàn)象，符合財(cái)務(wù)會計(jì)制度要求，嚴(yán)格按照《財(cái)務(wù)通則》《新會計(jì)制度》要求執(zhí)行，會計(jì)核算獨(dú)立，糧食局局屬經(jīng)費(fèi)撥款，設(shè)經(jīng)費(fèi)收支賬一套，除會計(jì)賬內(nèi)開設(shè)銀行賬戶，沒有以單位名義和個(gè)人名義開設(shè)任何賬戶。按照《糧食流通管理?xiàng)l例》，糧食局20xx年罰沒收入500元，已交縣財(cái)政局，除此之外，無其它行政事業(yè)性收費(fèi)。通過自查，縣局收入和支出全部納入會計(jì)核算，沒有私設(shè)“小金庫”，無違反財(cái)經(jīng)紀(jì)律現(xiàn)象，會計(jì)報(bào)表數(shù)字真實(shí)，內(nèi)容完整。
四、建章立制，建立長效機(jī)制
局黨委修訂完善了財(cái)務(wù)管理制度、車輛使用管理制度、機(jī)關(guān)物資管理制度，制定下發(fā)了地方儲備糧管理制度、糧食收儲企業(yè)資產(chǎn)管理辦法。同時(shí)局黨委主要負(fù)責(zé)人與班子成員、科室(中心)負(fù)責(zé)人、局屬企業(yè)主要負(fù)責(zé)人簽訂了黨風(fēng)廉政建設(shè)責(zé)任書，建立了個(gè)人廉政檔案，保證了機(jī)關(guān)黨員干部廉潔自律，機(jī)關(guān)作風(fēng)風(fēng)清氣正。
會計(jì)人員自查自糾報(bào)告 16
學(xué)校財(cái)務(wù)工作是學(xué)校工作中一項(xiàng)非常重要的工作，是搞好學(xué)校教育教學(xué)工作、改善辦學(xué)條件、改變校容校貌的有力保障。學(xué)校財(cái)務(wù)工作的開展是否做到合理、合法、合規(guī)，是否將教育經(jīng)費(fèi)用到刀刃上，關(guān)鍵在于學(xué)校對財(cái)務(wù)工作的管理，為了加強(qiáng)和規(guī)范財(cái)務(wù)管理工作，根據(jù)《省教育廳辦公室關(guān)于開展對中小學(xué)財(cái)務(wù)管理情況進(jìn)行專項(xiàng)檢查的通知》的精神，我鄉(xiāng)對近幾年來的財(cái)務(wù)管理工作進(jìn)行了自查，現(xiàn)自查情況匯報(bào)如下：
一、 嚴(yán)格收入管理。
按“校財(cái)局管”的要求，我鄉(xiāng)嚴(yán)格實(shí)行“集中管理，分校核算”的財(cái)務(wù)管理體制。全鄉(xiāng)設(shè)立一個(gè)銀行基本賬戶，鄉(xiāng)屬各學(xué)校以報(bào)帳形式來鄉(xiāng)核算中心報(bào)帳，各校的'報(bào)帳員由有財(cái)務(wù)經(jīng)驗(yàn)的、嚴(yán)守職業(yè)道德的人員兼職管理。在財(cái)務(wù)工作中，嚴(yán)格按照有關(guān)規(guī)定，建立健全各項(xiàng)財(cái)務(wù)管理制度，嚴(yán)格執(zhí)行國家有關(guān)法律法規(guī)，依照國家統(tǒng)一的會計(jì)制度的規(guī)定進(jìn)行會計(jì)核算，確保數(shù)據(jù)真實(shí)、有效。
二、加強(qiáng)支出管理。
為了規(guī)范財(cái)務(wù)管理，節(jié)約開支，使教育經(jīng)費(fèi)合理使用，各校成立了財(cái)經(jīng)領(lǐng)導(dǎo)小組，組長由校長擔(dān)任，小組成員由領(lǐng)導(dǎo)班子、教師代表組成，每學(xué)期對學(xué)校的收支票據(jù)進(jìn)行審核，并將結(jié)果公示。各校嚴(yán)格執(zhí)行經(jīng)費(fèi)使用審批制度，層層審批。會計(jì)在辦理賬務(wù)時(shí)做到實(shí)事求是、細(xì)心審核、加強(qiáng)監(jiān)督，嚴(yán)格執(zhí)行財(cái)經(jīng)紀(jì)律，按照財(cái)務(wù)制度和會計(jì)基礎(chǔ)工作規(guī)范化的要求進(jìn)行財(cái)務(wù)會計(jì)工作，虛心學(xué)習(xí)，不恥下問；在審核原始憑證時(shí)，對不真實(shí)、不合格、不合法的原始憑證敢于指出，堅(jiān)決不予報(bào)銷；對記載不準(zhǔn)確、不完整的原始憑證，
予以退回，要求經(jīng)辦人員更正、補(bǔ)充。保證各校財(cái)務(wù)�？顚Ｓ茫粩D占挪用，各種票據(jù)手續(xù)齊備，規(guī)范合法，購買物品的發(fā)票必須有經(jīng)手人、驗(yàn)收人，領(lǐng)導(dǎo)簽名方可有效，確保財(cái)務(wù)的真實(shí)、合法、準(zhǔn)確、完整，增強(qiáng)民主理財(cái)意識，提高財(cái)務(wù)管理的透明度，切實(shí)發(fā)揮了財(cái)務(wù)核算和監(jiān)督的作用。
三、資金撥付落實(shí)情況
教育局下?lián)艿拿抗P資金，都及時(shí)做分配表劃撥到各校賬戶上，按“校財(cái)局管”的要求，先預(yù)支備用金，然后憑取得的合法票據(jù)到核算中心報(bào)賬，年終收回備用金，再進(jìn)行結(jié)算。
四、加強(qiáng)財(cái)務(wù)制度建設(shè)
按上級要求，核算中心建立了各項(xiàng)財(cái)務(wù)管理制度。
五、加強(qiáng)學(xué)校固定資產(chǎn)管理。
進(jìn)一步完善固定資產(chǎn)臺賬，及時(shí)錄入固定資產(chǎn)卡片，做到帳物相符。要求各校建立固定資產(chǎn)卡片、臺賬制度，將原來不規(guī)范的進(jìn)一步規(guī)范完善。通過自查，我鄉(xiāng)的財(cái)務(wù)工作還存在許多問題，為提高財(cái)務(wù)工作能力和管理水平，我們會不斷學(xué)習(xí)，努力把我鄉(xiāng)財(cái)務(wù)工作搞好。
會計(jì)人員自查自糾報(bào)告 17
根據(jù)《xxx省總工會關(guān)于安排布置全省工會財(cái)務(wù)工作大檢查的通知》精神，xx集團(tuán)工會（以下簡稱“xx集團(tuán)工會”）結(jié)合實(shí)際財(cái)務(wù)情況，嚴(yán)格按照通知中規(guī)定的財(cái)務(wù)檢查重點(diǎn)，對本級工會及所屬各基層工會的財(cái)務(wù)工作進(jìn)行了認(rèn)真檢查�，F(xiàn)報(bào)告如下：
一、財(cái)務(wù)工作情況
�。ㄒ唬┙�(jīng)費(fèi)收繳
xx集團(tuán)工會高度重視工會經(jīng)費(fèi)收繳工作，不斷改革創(chuàng)新工作方式，加強(qiáng)經(jīng)費(fèi)的收繳工作。20xx年，集團(tuán)所屬各成員企業(yè)職工工資大幅上升，經(jīng)費(fèi)收入穩(wěn)步增長。全年共上繳經(jīng)費(fèi)xx元；xx集團(tuán)工會收到省總反撥經(jīng)費(fèi)共xx元，其中：產(chǎn)業(yè)留成xx元；截止到20xx年底返撥下屬各基層單位金額xx元，剩余未返撥金額已于20xx年下?lián)堋?/p>
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xx集團(tuán)工會倡導(dǎo)在所屬基層工會中建立健全內(nèi)部控制體系，按“不相容職務(wù)相互分離”的原則，完善崗位責(zé)任制度和內(nèi)部稽核制度，并建立嚴(yán)格的經(jīng)費(fèi)開支程序和堅(jiān)持“一支筆”審批制度。做到管好、用好工會經(jīng)費(fèi)，保證資金使用符合法律規(guī)定；做到�？顚Ｓ�，經(jīng)費(fèi)使用合理。
�。ㄈ⿻�(jì)管理
新工會會計(jì)制度實(shí)施以來，xx集團(tuán)工會及所屬基層工會順利做好新舊制度銜接工作，目前xx集團(tuán)工會已全部執(zhí)行新的會計(jì)制度。各級工會按照新會計(jì)制度的規(guī)定進(jìn)行會計(jì)核算，并做到會計(jì)賬簿設(shè)置齊全、會計(jì)記賬準(zhǔn)確合規(guī)、資金定期核對等。
（四）預(yù)算管理
xx集團(tuán)工會積極強(qiáng)化預(yù)算管理，嚴(yán)格按照《工會預(yù)算管理辦法》的規(guī)定要求各級工會編制預(yù)算及進(jìn)行預(yù)算調(diào)整，并狠抓預(yù)算執(zhí)行。下級工會上報(bào)預(yù)算時(shí)，xx集團(tuán)工會嚴(yán)格進(jìn)行審查監(jiān)督，重點(diǎn)審查費(fèi)用支出的合理性，以控制成本費(fèi)用開支，提高經(jīng)費(fèi)資金使用效率。預(yù)算執(zhí)行時(shí)，實(shí)時(shí)跟蹤基層工會的'財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)，密切監(jiān)視預(yù)算的完成情況。
二、存在的問題及改進(jìn)措施：
�。ㄒ唬┙�(jīng)費(fèi)收繳方面
自從工會經(jīng)費(fèi)的收繳模式改為地稅代收后，經(jīng)費(fèi)收繳的效率得到了明顯提高，省總向基層工會反撥經(jīng)費(fèi)也更加及時(shí)高效。但在經(jīng)費(fèi)征繳過程中，由于部分企業(yè)對各季度經(jīng)費(fèi)上繳征期的不了解，經(jīng)常出現(xiàn)經(jīng)費(fèi)上繳不及時(shí)，從而導(dǎo)致該部分企業(yè)工會經(jīng)費(fèi)反撥滯后延期的現(xiàn)象。
20xx年xx集團(tuán)工會將在各個(gè)征期內(nèi)及時(shí)督促集團(tuán)所屬企業(yè)上繳經(jīng)費(fèi)，保證經(jīng)費(fèi)及時(shí)上繳和反撥。
�。ǘ┲贫冉ㄔO(shè)方面
在會計(jì)核算和財(cái)務(wù)管理方面，xx集團(tuán)工會嚴(yán)格執(zhí)行《工會會計(jì)制度》、《xx集團(tuán)工會財(cái)務(wù)會計(jì)管理規(guī)范》，規(guī)范財(cái)務(wù)會計(jì)管理工作。但xx集團(tuán)工會在具體業(yè)務(wù)方面缺少相應(yīng)的管理制度，財(cái)務(wù)制度體系亟需進(jìn)一步完善。今后，xx集團(tuán)工會應(yīng)結(jié)合自己的實(shí)際情況，不斷建立健全完善的財(cái)務(wù)管理制度體系。
會計(jì)人員自查自糾報(bào)告 18
xx村轄6個(gè)村民小組，1589戶，共5109人左右，兩委班子成員共12名。依據(jù)來賓鎮(zhèn)的支配，觀云村村財(cái)務(wù)經(jīng)組織村兩委自糾自查，現(xiàn)將結(jié)果報(bào)告如下：
一、個(gè)人方面
作為一名農(nóng)村最基層的會計(jì)工作者，自覺聽從組織和領(lǐng)導(dǎo)的支配，努力做好各項(xiàng)工作，較好地完成了各項(xiàng)工作任務(wù)。 作為一名村會計(jì)，我始終嚴(yán)格要求自己，不斷學(xué)習(xí)，提高思想相識，仔細(xì)領(lǐng)悟黨在農(nóng)村的各項(xiàng)政策及措施，始終保持醒悟的頭腦。我還主動(dòng)學(xué)習(xí)其他多種學(xué)問及技能。目的是為了提高自己的`業(yè)務(wù)專業(yè)學(xué)問，以便更好的干好本職工作。在工作中，自己根據(jù)發(fā)展要有新思路，改革要有新突破，開放要有新局面，各項(xiàng)工作要有新舉措的要求，在工作中能夠堅(jiān)持原則、秉公辦事、顧全大局，遵守財(cái)經(jīng)紀(jì)律。仔細(xì)履行會計(jì)崗位職責(zé)。
二、財(cái)務(wù)狀況：
（一）嚴(yán)格按財(cái)務(wù)審批程序執(zhí)行。村委員會嚴(yán)格執(zhí)行財(cái)務(wù)審批制度，對于農(nóng)夫關(guān)切的土地補(bǔ)償費(fèi)的發(fā)放，工程項(xiàng)目的開支等依據(jù)規(guī)定都召開了相關(guān)的會議，進(jìn)行民主決策。在清查過程中未發(fā)覺除會計(jì)外的其他人代收款現(xiàn)象，集體資金管理趨于規(guī)范化、制度化。
�。ǘ┙⑷粘Ｘ�(cái)務(wù)收支管理制度。重視日常財(cái)務(wù)收支管理，為了加強(qiáng)這一管理，我們建立健全了各項(xiàng)財(cái)務(wù)制度，這樣財(cái)務(wù)日常工作就能做到有法可依，有章可循，實(shí)現(xiàn)管理的規(guī)范化、制度化。
�。ㄈ┙⒚裰骼碡�(cái)監(jiān)督管理制度。以“民主日”活動(dòng)為載體，切實(shí)加強(qiáng)村務(wù)、政務(wù)公開工作。村民對財(cái)務(wù)收支進(jìn)行監(jiān)督，由財(cái)務(wù)人員對發(fā)生的收支狀況進(jìn)行通報(bào)，解答群眾提出的疑問，并將結(jié)果按時(shí)上墻公布，切實(shí)加強(qiáng)了村務(wù)、財(cái)務(wù)公開工作，做到了政務(wù)公開“一事一公開”，財(cái)務(wù)公開“一票一公開”。使“兩公開”的內(nèi)容完整，程序規(guī)范，格式明白清楚。
�。ㄋ模┳龊么寮壺�(cái)務(wù)結(jié)報(bào)工作。我能夠立足崗位，仔細(xì)完成好本職工作。村財(cái)務(wù)總是村民關(guān)注的焦點(diǎn)，我對村務(wù)公開始終很重視，每次民主理財(cái)結(jié)束后，我都將各項(xiàng)收支整理好，讓村民監(jiān)督。
三、存在的問題及應(yīng)對措施
近年來，鎮(zhèn)推出了村級會計(jì)任職及工作的種種制度，使我村財(cái)務(wù)工作取得了肯定的發(fā)展。同時(shí)，也應(yīng)當(dāng)看到，我村財(cái)務(wù)管理還存在肯定的問題和不足，主要表現(xiàn)在：報(bào)賬不剛好。由于各方面緣由，我村財(cái)務(wù)支出項(xiàng)目、款額，與鎮(zhèn)對接不夠剛好。經(jīng)此次自糾自查我村兩委會還應(yīng)在以下幾個(gè)方面多下功夫：第一、加強(qiáng)村級資產(chǎn)管理，努力限制非生產(chǎn)性支出；其次，剛好報(bào)賬，做到與鎮(zhèn)財(cái)政所剛好、有效對接；第三，主動(dòng)做好富余勞動(dòng)力轉(zhuǎn)移工作，為農(nóng)夫增加收入，維護(hù)我村穩(wěn)定。
在今后的工作中，我將更加努力勤奮工作，鞏固已經(jīng)取得的成果，發(fā)揚(yáng)我村制度建設(shè)等方面的優(yōu)勢，克服缺點(diǎn)和不足，以勤奮務(wù)實(shí)、開拓進(jìn)取的工作看法，為我村的建設(shè)和發(fā)展貢獻(xiàn)自己的力氣。
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